Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 14.06.2023/Pykälä 74

Utfall av budget och mål/kvartalsrapport 1/2023

Stadsstyrelsen 29.5.2023 § 205

 Stadens sektorer lämnar för varje kvartal en rapport till stadsstyrelsen och stadsfullmäktige om hur de verksamhetsmässiga och ekonomiska målen i budgeten har utfallit. Om övrig rapportering beslutar varje organ för sig.
Under det första kvartalet ändrade stadsfullmäktige budgeten för 2023 för investeringar genom att anslå 10 955 000 euro för att slutföra projekt som överförts från 2022.

Utfallsgraden för verksamhetskostnaderna i driftsekonomin under det första kvartalet 2023 (interna och externa) var 24,9 procent och för investeringsutgifterna 15,0 procent. Intäkterna i driftsekonomin uppgår till 30,6 procent och inkomsterna i investeringsdelen till 29,5 procent i budgeten. Driftsekonomins verksamhetsbidrag är 20,5 procent, dvs. 4,5 procent mindre än en jämn förbrukning (25,0 %). Utfallet av intäkterna ökas av de erhållna stöd och bidrag som överförts från 2022, totalt cirka 2,0 mn euro.

 Resultaträkning/hela staden, externa och interna poster (per 22.5.2023) uppgifter för 2022 är riktgivande (SH-poster har avskrivits)):


När det gäller kostnader var de högsta utfallsprocenten i upphandling av tjänster (29,6 %) och andra verksamhetskostnader (25,1 %).

Inom upphandling av tjänster ligger tjänster inom byggande av byggnader och områden (37,5 %) och deklarerade entreprenader (37,9 %) på hög nivå på grund av att början av året var snörikt.

Upphandlingar av kundtjänster ligger på en aningen högre nivå än genomsnittet (tot. 27,9 %): motion och idrott 26,6 procent och övriga kommuners skolor 26,2 procent. Upphandling av företagshälsovårdstjänster är höga på 30,3 procent.

Inom upphandling av tjänster finns flera poster där hela årets avgifter faller till betalning i början av året , t.ex. ict-licensavgifter, försäkringar och ersättningar för samarbete.

Utfall av verksamhetsbidraget per sektor:

- Koncerntjänsterna: alla intäkter och kostnader 32,1 %, externa poster 28,2 %
- Stadsstruktursektorn: alla intäkter och kostnader 59,0 %, externa poster 23,4 %
- Bildningssektorn: alla intäkter och kostnader 21,1 %, externa poster 17,0 %

Utifrån en justerad skatteinkomstprognos för hela året uppskattas skatteinkomsterna bli cirka 6,4 mn euro högre än i budgeten. Statsandelarna uppskattas bli 1,2 mn euro högre än i budgeten.

Med de ovannämnda uppskattningarna blir årsbidraget 36,3 mn euro, medan årsbidraget i den ursprungliga budgeten är 29,5 mn euro, jämfört med prognosen är det prognostiserade årsbidraget i budgeten 6,8 mn euro bättre. De mest kritiska faktorerna för budgetens utfall har att göra med personalkostnader och upphandling av tjänster.
I fråga om personalkostnader påverkas utfallet av den kommunala löneuppgörelsen och lönejusteringarna inom den tekniska sektorn. Inom upphandling av tjänster hålls särskild uppsikt över tjänster inom byggande.

I den ursprungliga budgeten för Lojo stad är nettoinvesteringarna 36,54 mn euro och fullmäktige har beslutat att ändra anslagen för investeringarna med 10 955 000 euro för att slutföra de projekt som överförts från 2022. Utfallet av investeringarna blir sannolikt ca 36,5 mn euro. Stadens lånebelopp beräknas öka med 0,2 mn euro, när det i den ursprungliga budgeten förutspåddes öka med 6,6 mn euro.

Nämnderna beräknas hålla sig inom sina budgetar.

Genom uppföljning av målsättningarna för verksamheten görs en bedömning av hur de bindande mål och åtgärder som stadsfullmäktige godkänt i budgeten har utfallit under det första kvartalet. Kvartalsrapporten innehåller ändringar i omvärlden, en rapport över budgetutfallet för månaderna 1-3 och en uppskattning av resultatet och finansieringen för hela året samt en prognos om hur de mål som godkänts av fullmäktige har uppnåtts. Dessa föredras för stadsstyrelsen i en separat handling.

Kringmaterial - Kvartalsrapport 1/2023/sammandrag
- Kvartalsrapport 1/2023
- Lohjan Energiahuolto Oy:s kvartalsrapport (inte offentlig)
- Lohjan Kiinteistöt Oy:s kvartalsrapport (inte offentlig)
- Lohjan Liikuntahallit Oy:s kvartalsrapport (inte offentlig)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy:s kvartalsrapport (inte offentlig)
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy:s kvartalsrapport (inte offentlig)
 

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Föredragande Stadsdirektör Perämäki Pasi

Beslutsförslag Stadsstyrelsen beslutar

1. att anteckna den första kvartalsrapporten för kännedom och uppmana nämnderna att anpassa sin verksamhet efter anslagen för 2023 med sådana åtgärder och överföringar mellan resultatområdena för vilka tjänsteinnehavarna och nämnderna har beslutsbefogenheter. Principiella lösningar som påverkar möjligheterna att hålla budgeten och lösningar som kräver förändringar i tjänsterna ska omedelbart föras till stadsstyrelsen och fullmäktige för avgörande samt

2. att lägga fram följande beslutsförslag för stadsfullmäktige:

Fullmäktige beslutar att anteckna den första kvartalsrapporten om budgetutfallet för 2023 för kännedom.

Beslut Stadsstyrelsen beslutade enligt förslaget. 

Verkställande till fullmäktiges föredragningslista 14.6

-----------------------------------