Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 27.09.2023/Pykälä 34

Sivistyslautakunta 27.09.2023 § 34

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Talousarvion toteumaa tammi-elokuussa 2023 on arvioitu seuraavassa 18.9.2023 tilanteen mukaisena. Tasaisen vauhdin taulukolla toteuman tulisi olla 66,7 %.

Sivistyslautakunnan toimintakatteen toteuma ulkoisten erien osalta 64,6 % eli 39,7 milj. euroa. Toimintatuottojen toteuma on 86,9 % (9,1 milj. euroa) ja toimintakulujen 67,8 % (48,9 milj. euroa). On huomioitava, että toimintatuottojen tuissa ja avustuksissa (toteuma 111,1 %) on hankkeisiin liittyviä eriä, joista osa siirtyy ensi vuodelle käytettäväksi. Ilman hankkeita lautakunnan toimintakatteen toteuma on 67,8 %.

Toimintakuluissa ylitystä on henkilöstökuluissa (68,1 %), aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa (77,8 %) sekä muissa toimintakuluissa (67,5 %). Henkilöstökulut ovat ylittymässä erityisesti varhaiskasvatuksessa. Tarvikehankinnoissa toteumaa nostaa käynnistyneen lukuvuoden oppimateriaalihankinnat.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteumat tammi-elokuussa 2023:

- Varhaiskasvatus 69,6 %
- Perusopetus 69,6 % (ilman hankkeita 68,6 %)
- Sivistyksen yhteiset 33,0 % (ilman hankkeita 60,8 %)

Koko sivistystoimialan (kulttuuri- ja vapaa-ajan sekä kasvun ja oppimisen tulosalueet) toimintakatteen toteuma tammi-elokuussa 2023 on 64,5 % (ilman hankkeita 67,0 %).

Sivistyslautakunnan talousarvio on todennäköisesti ylittymässä. Lisämäärärahan tarvetta arvioidaan tarkemmin ja esitys tuodaan mahdollisesti lautakunnan lokakuun kokoukseen.

Oheismateriaali - Sivistyslautakunta, talousarvion toteuma 1.1.-31.8.2023.

Lisätiedot hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa@lohja.fi

Esittelijä Sivistysjohtaja, kasvu ja oppiminen Lehmus Juha-Pekka

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää merkitä talousarvion toteutumisen tiedoksi ja kehottaa tulosyksiköitä pysymään annetuissa toimintakatetavoitteissa.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

------------------------------------