Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 25.10.2023/Pykälä 52

Sivistyslautakunta 25.10.2023 § 52

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin  toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja  säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Lisäksi talousarviovuoden aikana lautakuntien tulee neljännesvuosittain  laatia raportti toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle.

Neljännesvuosiraportissa arvioidaan, miten vuodelle 2023 asetetut  lautakunnan toimenpiteet ja talouden tavoitteet ovat toteutuneet. Toiminnallisten tavoitteiden arviointi tehdään sanallisesti. Lisäksi raportissa esitellään talouden tasapainottamisohjelman toimenpiteiden toteutumistilanne, keskeisiä tunnuslukuja ja suoritetietoja sekä riskienhallinnan osalta tulosalueella tunnistetut riskit.

Sivistyslautakunnan tammi-syyskuun 2023 (tilanne 19.10.2023) toimintakatteen toteuma ulkoisten erien osalta on 73,1 % eli 1,9 %-yksikköä alle tasaisen käytön (75,0 %). Toimintatuottojen toteuma on 92,5 % ja toimintakulujen 76,0 %. On huomioitava, että  toimintatuottojen tuissa ja avustuksissa (toteuma 111,8 %) on hankkeisiin liittyviä eriä, joista osa siirtyy ensi vuodelle käytettäväksi. Ilman hankkeita toimintakatteen toteuma on 75,6 %. Toimintakuluissa koholla ovat henkilöstökulut (76,4 %) ja materiaalit (87,4 %). Henkilöstökulut ovat ylittymässä erityisesti varhaiskasvatuksessa (79,5 %) ja tätä koskeva lisämäärärahaesitys on lautakunnan käsittelyssä lokakuussa. Lautakunnan talousarvio on ylittymässä 0,5 milj. eurolla. Materiaalihankintojen toteumaa nostaa kesällä tehdyt uuden lukuvuoden oppimateriaalihankinnat. Toimintakauden aikana lautakunnan  talousarvioita muutettiin (lanupe 4.5.2023) siten, että toimintatuottoihin ja - kuluihin sisällytettiin eri hankkeille ja projekteille myönnetyt avustukset yhteissummaltaan 2 200 960 euroa toimintakatteen säilyessä ennallaan.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteumat tammi-syyskuussa 2023:

- varhaiskasvatus 77,3 %
- perusopetus 74,6 % (ilman hankkeita 76,4 %)
- sivistyksen yhteiset 57,1 % (ilman hankkeita 67,9 %)

Oheismateriaali - Sivistyslautakunta, talousarvion ja tavoitteiden toteutuminen, 3. neljännesvuosiraportti

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa@lohja.fi

Esittelijä Sivistysjohtaja, kasvu ja oppiminen Lehmus Juha-Pekka

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää merkitä talousarvion ja tavoitteiden toteutumisen tiedoksi.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

------------------------------------