Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 06.11.2023/Pykälä 399

Kaupunginhallitus 06.11.2023 § 399

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Kaupunginhallituksen arvioitavaksi tuodaan toimialojen kuukausittaiset talousraportit koosteena, johon lisätään muut tulokseen vaikuttavat tekijät. Lisäksi talousraportissa arvioidaan investointien ja rahoituksen toteumaennuste.

Vuoden 2023  3. neljänneksen toimintakulujen totetuma on 75,0 % ja investointimenojen 52,2 %. Käyttötalouden tuottoja on talousarvioon kertynyt 77,7 % ja investointiosan tuloja on kirjattu 33,4 %. Käyttötalouden toimintakate on 72,8 % eli 2,2 % alle tasaisen käytön (75,0 %). Tuottojen toteutumaa nostaa saadut tuet ja avustukset, yhteensä n. 8,1 milj. euroa, josta sivistys-toimialan osuus n. 5,5 milj. euroa, kaupunkirakenne-toimialan osuus 1,7 milj. euroa ja konsernipalveluiden 0,9 milj. euroa. Kuluissa korkeimmat toteutumaprosentit palveluiden ostoissa (81,9 %) ja muissa toimintakuluissa (75,3 %).

Palveluiden ostoissa suurimmat käyttöprosentit ovat
- Rakennusten ja alueiden kunnossapitopalveluissa 110,8 %
- Verottajalle ilmoitetut urakat 224,2 %
- Matkustus- ja kuljetuspalvelut 76,2 %
- Asiantuntijapalvelut 76,6 %
- Työterveyshuollon maksut 87,6 %
- Asiakaspalvelujen ostot 78,5 %

Käyttötalouden talousarvioon on tehty tammi-syyskuun aikana seuraavat muutokset:
- Lasten, nuorten ja perheiden lautakunta hyväksyi 4.5.2023 (§59), että kasvu ja oppiminen -tulosalueen toimintatuottoihin ja –kuluihin sisällytetään eri hankkeille ja projekteille myönnetyt avustukset yhteissummaltaan 2 200 960 euroa toimintakatteen säilyessä ennallaan.
- Kaupunginvaltuusto päätti 24.5.2023 (§53)varata Elinkeinopalvelut-tulosyksikön yritysneuvontapalveluihin ajalle 1.10.2023-31.12.2023 90 000 euron lisämäärärahan palkka- ja muihin kuluihin, kuten viestintään, markkinointiin ja verkkosivuston sekä CRM-järjestelmän rakentamiseen sekä Novago Yrityskehitys Oy:n toiminnan purkamiseen liittyviin kuluihin.

Investointien osalta on tehty seuraavat määrärahamuutokset:

Kaupunginvaltuusto 20.3.2023 § 37
Valtuusto päättää talousarviossa hyväksyttyjen valtuuksien puitteissa investointihankkeiden ajoituksesta johtuen myöntää keskeneräisille hankkeille vuoden 2023 talousarvioon määrärahan korotukset seuraavasti:
9510 Muut sosiaali- ja terveyshuollon hankkeet, 600 000 euroa
9526 Rauhala/Järnefeltin koulu, 1 070 000 euroa
9528 Lohjan lukio, 6 800 000 euroa
9553 Ventelän paloaseman korjaus, 510 000 euroa
9528 Hinku ja varautuminen, 50 000 euroa
9600 Ympäristötyöt, 150 000 euroa
9503 Taimisto, 200 000 euroa
9606 Pappilankorven kaava-alue, 600 000 euroa
9609 Muijalan kaava-alue, 300 000 euroa
9699 Muut vesihuollon hankkeet 600 000 euroa

Toimialakohtaiset toimintakatteen toteutumat:

- Kaupunkirakenne: kaikki tuotot ja kulut 153,3 %, ulkoiset erät 71,6 %
- Sivistys: kaikki tuotot ja kulut 74,8 %, ulkoiset erät 73,14 %
- Konsernipalvelut kaikki tuotot ja kulut -28,5 %, ulkoiset erät 60,4 %

Lautakunnat ovat tuomassa talousarvion lisäystarpeensa kaupunginhallitukselle marraskuussa: Sivistyslautakunta on arvioinut ylitystarpeeksi/lisämäärärahaksi 500 000 euroa ja tekninen lautakunta 300  000 euroa. Tilannetta seurataan koko ajan ja osa saataneen katetuksi toimialan sisältä. Mikäli määrärahan lisäyksiä tarvitaan, tuodaan ne valtuuston käsittelyyn viimeistään joulukuussa.

Verotuottoja arvioidaan kertyvän 6,2 milj. euroa talousarviota enemmän. Valtionosuuksia puolestaan arvioidaan kertyvän 1,2 milj. euroa enemmän talousarvioon verrattuna.

Edellä mainituilla arvioilla vuosikatteeksi muodostuisi 35,4 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa vuosikate on 29,46 milj. euroa, verrattuna ennusteeseen talousarvion ennustettu vuosikate on 5,94 milj. euroa parempi. Arvion toteutumisen kannalta kriittisimmät tekijät liittyvät palveluiden ostoihin ja tuottojen toteutumiseen.

Lohjan kaupungin alkuperäisessä talousarviossa nettoinvestoinnit ovat 36,54 milj. euroa ja valtuusto on päättänyt muuttaa investoinneille osoitettuja määrärahoja 10 880 000 eurolla vuodelta 2022 siirtyneiden hankkeiden loppuunsaattamiseksi. Investointien toteutuma-arvio on 35,0 milj. euroa.

Vuodelta 2022 toteutumattomien tai kesken jääneiden investointien siirtämisellä sekä tulorahoituksen muutoksella arvioituna kaupungin lainamäärä ei kasvaisi. Alkuperäisessä talousarviossa ennakoitiin lainamäärän kasvavan 6,6 milj. euroa.

Osavuosiraportissa esitellään toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen ja talouden tasapainottamistoimenpiteiden toteutuminen tammi-syyskuulta 2023. Toiminnallisten tavoitteiden seurannalla arvioidaan, miten kaupunginvaltuuston talousarviossa hyväksymiä sitovia tavoitteita ja toimenpiteitä on toteutettu ko. aikana.

Lisätiedot talousjohtaja Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Oheismateriaali - Kaupungin 2023 talousarvion toteumaraportti tammi-syyskuulta
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Kiinteistöt Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntahallit Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Energiahuolto Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Osavuotisraportti lyhennelmä
 

Lisätiedot Talousjohtaja Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Perämäki Pasi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää

1. merkitä osavuosiraportin tiedoksi sekä kehottaa lautakuntia sopeuttamaan toimintansa vuoden 2023 määrärahaan niillä toimenpiteillä ja tulosalueiden välisillä siirroilla, jotka ovat viranhaltijoiden ja lautakuntien päätettävissä. Määrärahoissa pysymiseen vaikuttavat periaatteelliset ja palvelujen muuttamista edellyttävät ratkaisut on saatettava välittömästi kaupunginhallituksen ja valtuuston ratkaistavaksi;

2. todeta, että esitykset ylitysoikeudesta/lisämäärärahasta on tehtävä siten, että ne ovat viimeistään joulukuussa valtuuston käsiteltävinä; sekä

3. tehdä kaupunginvaltuustolle seuraavan päätösesityksen:

Valtuusto päättää merkitä vuoden 2023 talousarvion toteutumisen osavuosiraportin tiedoksi.

Päätös Kaupunginhallitus päätti esityksen mukaan.

Kaupunginhallituksen varajäsen Jan Tallqvist palasi kokoukseen klo 15.33 tämän asian käsittelyn alkaessa.

------------------------------------