Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 04.12.2023/Pykälä 438

872/02.02.00/2022

Sivistyslautakunta 25.10.2023 § 53

 Kasvun ja oppimisen tulosalueen vuoden 2023 talousarvio on tammi-syyskuun käytön pohjalta laaditun tilinpäätösennusteen mukaan ylittymässä. Tulosalueen toimintakatteen arvioidaan ylittyvän noin 0,5 milj. eurolla. Ylitys aiheutuu pääasiassa varhaiskasvatuksen henkilöstökuluista.

 Varhaiskasvatuksen talousarvio vuodelle 2023 on valmisteltu syksyn 2022 aikana käytössä olleiden lukujen ja tietojen perusteella. Arvio perustui sen hetkiseen tietoon, kuinka paljon lapsia on osallistumassa varhaiskasvaukseen vuoden 2023 aikana. Arvion perusteena käytettiin 0-6 vuotiaiden lasten määrää ja varhaiskasvatukseen osallistuvien lasten suhteellista määrää edellä mainitusta ikäluokasta.

 Vuoden 2023 aikana varhaiskasvatukseen osallistuvien lasten määrä on noussut huomattavasti aikaisemmista vuosista. Vuoden 2022 syyskuussa varhaiksasvatus ikäisten lasten osallistumisaste oli 79 % kun vuoden 2023 syyskuussa osallistumisaste oli 84 %.

 Varhaiskasvatuksen järjestämistä ohjaavat velvoitteet perustuvat Suomen perustuslakiin, varhaiskasvatuslakiin ja varhaiskasvatuksesta annettuun valtioneuvoston asetukseen sekä Varhaiskasvatussuunnitelman perusteisiin. Esiopetusta säätelee perusopetuslaki (628/1998) ja niiden nojalla annettuja säännöksiä ja määräyksiä. Lisäksi Lasten, nuorten ja perheiden lautakunta on hyväksynyt periaatteet Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen järjestämiseksi lukuvuodeksi 2023 – 2024 (04.04.2023 § 41). 

 Kunnan on järjestettävä varhaiskasvatusta siinä laajuudessa ja sellaisin toimintamuodoin kuin kunnassa esiintyvä tarve edellyttää. Päiväkodin toiminta kalenterivuoden aikana ja aukioloaika vuorokaudessa on järjestettävä paikallisen tarpeen mukaan. 

 Kaikilla lapsilla on subjektiivinen oikeus saada varhaiskasvatusta sen kalenterikuukauden alusta, jona lapsi täyttää yhdeksän kuukautta. Varhaiskasvatuspaikka on järjestettävä lapselle neljän kuukauden kuluttua hakemuksen jättämisestä tai mikäli varhaiskasvatuksen tarve johtuu työllistymisestä, opinnoista, koulutuksesta tai muutosta toiseen kuntaan työn tai opintojen takia, kahden viikon kuluttua hakemuksen jättämisestä. Varhaiskasvatusta on mahdollisuuksien mukaan järjestettävä lapsen vanhemman tai muun huoltajan toivomassa muodossa.   

 Laki määrää varhaiskasvatuksen ryhmäkoosta ja ryhmien henkilöstömitoituksesta. Alle kolmevuotiaita lapsia saa olla yhdessä ryhmässä 12 ja yli kolmevuotiaita 21. Ryhmässä tulee työskennellä 3 kasvatus-, opetus- ja hoitotehtävissä olevaa henkilöä. 

 Alla olevassa kaaviossa on esitetty lasten määrien kehittyminen Lohjan varhaiskasvatuksessa vuosien 2019-2023 aikana. Kaaviossa on eroteltu erikseen alle ja yli kolmevuotiaiden lasten määrät, koska alle kolmevuotiaiden määrän kasvu vaikuttaa resurssin tarpeeseen huomattavan paljon. Alle kolmivuotaiden lasten osallistuminen varhaiskasvatukseen on kasvanut tasaisesti viimeisten vuosien aikana. Ikäluokkien pienentyessä aikaisempaa useampi lapsi tuodaan Lohjalla varhaiskasvatuksen palveluiden piiriin alle kolmen vuoden iässä. Vuodesta 2021 alkaen alle kolmivuotaiden lasten määrä on kasvanut yli 20% ja viimeisen vuoden aikana noin 8%.

 Varhaiskasvatuslain mukainen henkilöstön tarve on kasvanut kuluneen vuoden aikana lasten määrän kasvaessa. Henkilöstön tarve on kasvanut vuoden aikana yhteensä noin 10 %. Syksyllä 2022 mitoistusten mukaista henkilöstä tarvittiin 274 henkeä ja syyskuussa 2023 tarve on ollut noin 303 henkeä. Kevään 2023 aikana henkilöstön tarve oli ylimmillään noin 330 henkeä.              

 Varhaiskasvatuksen henkilöstön palkat ovat nousseet vuoden 2023 aikana arvioitua enemmän, koska yleiskorotuksen lisäksi järjestelyvaraerää kohdentui varhaiskasvatukseen. Lisäksi maksettiin kunta-alan kertaerä 467 euroa ja KVTES liitteeseen 5 (varhaiskasvatuksen henkilöstö) lisäksi 120 euroa ja OVTES G-osaan 150 euroa.

 Talousarviossa pysymiseksi on varhaiskasvatuksen järjestämisessä tehty vuoden aikana useita toimenpiteitä. Voudinpuiston päiväkoti suljettiin keväällä ja vuorohoito yhdistettiin Moisio 2 yksikköön. Edellä mainituilla toimenpiteillä saavutetut säästöt eivät kuitenkaan ole riittäneet varhaiskasvatuksen talouden tasapainottamiseen vuoden aikana.

Kasvun ja oppimisen tulosalue esittää lisämäärärahaa vuoden 2023 talousarvion varhaiskasvatuksen henkilöstökuluihin. Sivistystoimialan toisella tulosalueella (kulttuuri- ja vapaa-aika) tai kasvun ja oppimisen muissa tulosyksiköissä ei ole osoitettavissa säästöjä lisämäärärahatarpeen kattamiseksi.

Kasvun ja oppimisen tulosalueen talousarvioon on tehty vuoden aikana aikaisemmin seuraava muutos:

Lasten, nuorten ja perheiden lautakunta päätti 4.5.2023 § 59, että tulosalueen vuoden 2023 talousarvion toimintatuottoihin ja -kuluihin sisällytetään eri hankkeille ja projekteille myönnetyt avustukset yhteissummaltaan 2 200 960 euroa toimintakatteen säilyessä ennallaan.
 

Lisätiedot varhaiskasvatusjohtaja Anu Koivumäki, anu.koivumaki@lohja.fi
hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa@lohja.fi

Oheismateriaali tilinpäätösennuste

Esittelijä Sivistysjohtaja, kasvu ja oppiminen Lehmus Juha-Pekka

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää

1. esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että Sivistys-toimialan Kasvun ja oppimisen tulosalueelle myönnetään 500 000 euron lisämääräraha varhaiskasvatuksen henkilöstökuluihin, jolloin tulosalueen muutettu toimintakate on -99 885 800 euroa, aiemmin -99 385 800 euroa. Sivistys-toimialan muutettu toimintakate on -112 055 900 euroa, aiemmin -111 555 900 euroa; sekä

2. tarkastaa pöytäkirjan tämän asian osalta kokouksessa.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

Täytäntöönpano Kaupunginhallituksen 6.11.2023 esityslistalle (valtuusto 15.11.2023)

Tämän asian käsittelyn jälkeen kokouksessa pidettiin tauko klo 19.05-19.17.

------------------------------------

Kaupunginhallitus 04.12.2023 § 438

 Lokakuun tilanteen mukaan tehdyn tilinpäätösennusteen mukaan kasvun ja oppimisen tulosalueen talousarvio olisi ylittymässä seuraavasti:
 

 Kasvu- ja oppiminen -tulosalueen talousarvion ja ylityspaine

 Talouden toteutumaa seurataan jatkuvasti. Viimeisimmän arvion mukaan Sivistys-toimiala kokonaisuutena pysyy talousarviossa. Toteutumaennusteeseen vaikuttaa mm. saatavat erityislasten aamu- ja iltapäivätoiminnan maksutuotot hyvinvointialueelta sekä vuodelle 2024 siirrettävä tuet ja avustukset . Mikäli tilanne muuttuu olennaisesti, tuodaan mahdollinen lisämäärärahaesitys kaupunginhallituksen seuraavaan kokoukseen.

Lisätiedot varhaiskasvatusjohtaja Anu Koivumäki, anu.koivumaki@lohja.fi
hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa@lohja.fi

Oheismateriaali tilinpäätösennuste

Esittelijä Kaupunginjohtaja Perämäki Pasi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää merkitä kasvun ja oppimisen tulosalueen taloustilanteen tiedoksi.

Päätös Kaupunginhallitus päätti esityksen mukaan.

------------------------------------