Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 28.02.2024/Pykälä 27

552/02.06.01/2023

Sivistyslautakunta 28.02.2024 § 27

 Kuntalain 113 §:n mukaan tilinpäätös laaditaan tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Kuntalain 115 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai rahoituslaskelmasta.

Lohjan kaupungin käytännön mukaisesti toimintakertomus on tuloskertomusten pohjalta laadittu tiivis yhteenveto ja arviointi toimielimen (lautakunta/tulosalue/tulosyksikkö) vuoden 2023 toiminnasta ja määrärahan käytöstä. Se on toimialajohtajan kertomus lautakunnalle, mikä lautakunnan hyväksymisen jälkeen muodostaa lautakunnan kertomuksen kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle. Toimialojen toimintakertomuksista kootaan tilinpäätökseen sisällytettävä, kuntalain edellyttämä toimintakertomus kaupunginvaltuustolle.

Toimintakertomuksessa ilmenee tiivistetysti seuraavat asiat:

- toiminnan keskeiset painopistealueet ja sisältö
- palvelujen tarpeeseen vaikuttaneet muutokset ja toimintaan liittyneet ongelmat
- tavoitteiden toteutumisen arviointi (strategian/talousarvion näkökulmat)
- toiminnalliset muutokset (vertailu talousarvioon)
- määrärahan ylitysten selvitykset.

Tilinpäätöstiedot ovat 21.2.2024 tilanteen mukaiset.

Sivistyslautakunnan käyttötalouden vuoden 2023 toimintatuotot olivat n. 11,6 milj. euroa (106,6 %) ja toimintakulut n. 112,5 milj. euroa (102,0 %). Toimintakate oli n. 100,9 milj. euroa ja ylitti talousarvion n. 1,5 milj. eurolla (101,5 %). Toimintakuluissa ylittyivät henkilöstökulut 2,4 milj. eurolla ja palvelujen ostot 0,4 milj. eurolla. Henkilöstökulujen ylitystä selittää varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen resurssitarpeet. Palvelujen ostojen ylitys aiheutui pääasiassa hankkeiden palvelujen ostoista, joihin on ollut kate henkilöstökuluissa.

Ulkoisten erien osalta toimintakatteen toteuma oli 102,4 % ja sisäisten erien 100,1 %.

Vuoden aikana talousarvioon tehtiin seuraavat muutokset:

- Kasvun ja oppimisen tulosalueen toimintatuottoihin ja -kuluihin sisällytettiin eri hankkeille ja projekteille myönnetyt avustukset yhteissummaltaan 2 200 960 euroa toimintakatteen säilyessä ennallaan.

Sivistyslautakunta päätti 25.10.2023 § 53 esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että tulosalueelle myönnetään 0,5 milj. euron lisämääräraha varhaiskasvatuksen henkilöstökuluihin. Kaupunginhallitus ei käsitellyt asiaa vuoden 2023 aikana. Kaupunginhallitukselta ja valtuustolta ollaan hakemassa talousarvion ylitysoikeutta.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteutuminen vuonna 2023:

- Varhaiskasvatus 102,3 %
- Perusopetus 101,0 %
- Sivistyksen yhteiset 102,3 %

Koko sivistys-toimialan (kasvun ja oppimisen sekä kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden tulosalueet) toimintakatteen toteuma oli 101,3 % eli 1,4 milj. euroa yli talousarvion.

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa@lohja.fi

Oheismateriaali Sivistyslautakunnan tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2023

Esittelijä Sivistysjohtaja, kasvu ja oppiminen Lehmus Juha-Pekka

Päätösehdotus Sivistyslautakunta päättää omalta osaltaan hyväksyä sivistyslautakunnan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2023.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

Täytäntöönpano tiedoksi hallintopäällikkö Lämsä, talousjohtaja Lindroos, taloussuunnittelija Toikka

------------------------------------