Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 28.08.2024/Pykälä 122

Sivistyslautakunta 28.08.2024 § 122

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Lisäksi talousarviovuoden aikana lautakuntien tulee neljännesvuosittain laatia raportti toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle. Neljännesvuosiraportissa arvioidaan, miten vuodelle 2023 asetetut lautakunnan toimenpiteet ja talouden tavoitteet ovat toteutuneet. Toiminnallisten tavoitteiden arviointi tehdään sanallisesti. Lisäksi raportissa esitellään talouden tasapainottamisohjelman toimenpiteiden toteutumistilanne sekä keskeisiä tunnuslukuja ja suoritetietoja.

Sivistyslautakunnan tammi-kesäkuun 2024 toimintakatteen toteuma ulkoisten erien osalta on 49,1 % eli 0,9 %-yksikköä alle tasaisen käytön (50,0 %). Toimintatuottojen toteuma on 79,4 % ja toimintakulujen 52,4 %. Tuotoissa korostuu vuodelta 2023 siirtyneet ja uudet tuet ja avustukset. Myynti- ja maksutuottoja (56,9 %/ 57,1 %) on kertynyt hieman arvioitua enemmän. Henkilöstökuluja (52,8 %) nostavat kesäkuussa maksetut lomarahat. Palvelujen ostoissa (54,5 %) asiakaspalvelujen ostoja (mm. varhaiskasvatuksen ostot muilta kunnilta) on tehty yli tasaisen vauhdin. Toisaalta palvelujen ostoissa ICT-lisenssimaksuja on maksettu usein alkuvuonna jo koko vuoden osalta. Aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa (51,1 %) perusopetuksen seuraavan lukuvuoden kirjallisuus- ja materiaalihankinnat keskittyvät touko-kesäkuuhun ja siten nostavat toteumaa. Muissa toimintakuluissa toteumaa nostaa lukion tilaelementtien vuokra (määrärahavarausta ei koko vuodelle) sekä perusopetuksen Linnaisten ja Tennarin käyttö.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteumat tammi-kesäkuussa 2024:

- varhaiskasvatus 51,7 %
- perusopetus 50,9 %
- sivistyksen yhteiset 34,3 % (ilman hankkeita 48,0 %)

Lautakunnan arvioidaan tammi-kesäkuun toteuman perusteella pysyvän talousarvion tuntumassa. Tulosyksiköistä varhaiskasvatus on ylittämässä budjetin henkilöstökuluista johtuen ja valtuuston huhtikuussa myöntämästä 535 000 euron lisämäärärahasta huolimatta.

Oheismateriaali - Sivistyslautakunta, talousarvion ja tavoitteiden toteutuminen, 2. neljännesvuosiraportti

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa@lohja.fi

Esittelijä Sivistysjohtaja, kasvu ja oppiminen Lehmus Juha-Pekka

Päätösesitys Sivistyslautakunta päättää merkitä talousarvion ja tavoitteiden toteutumisen tiedoksi.

Käsittely Kaupunginhallituksen varaedustaja Laura Skaffari palasi kokoukseen tämän asian käsittelyn aikana klo 19.45.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

------------------------------------