Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 09.10.2024/Pykälä 101

1354/02.02.00/2022

Stadsstyrelsen 02.09.2024 § 312

 Sektorerna och koncerntjänsterna upprättar kvartalsvis en omfattande ekonomisk översikt där man följer upp utfallet av budgeten för varje organ i euro och utfallet av uppsatta mål. Med hjälp av en ekonomisk översikt och regelbunden uppföljning är det möjligt att bedöma hur utfallet utvecklats i förhållande till budgeten och att göra eventuellt behövliga korrigeringar för att hålla sig till budgeten.

Sektorernas ekonomiska kvartalsrapporter lämnas in som sammandrag till stadsstyrelsen för bedömning. I sammandraget läggs till en andra faktorer som påverkar utfallet. Dessutom bedöms utfallsprognosen för investeringar och finansiering.

Utfallsgraden för verksamhetskostnaderna i driftsekonomin (externa och interna) under ett halvt år 2024 var 50,6 procent och för investeringsutgifterna 40,2 procent. Intäkterna i driftsekonomin uppgår till 51,6 procent och inkomsterna i investeringsdelen till 117,3 procent i budgeten. Driftsekonomins verksamhetsbidrag är 49,9 procent, dvs. 0,1 procent mindre än jämn förbrukning (50,0 procent). Utfallet av intäkterna ökas av de erhållna stöden och bidragen, totalt cirka 4,4 mn euro, varav resultatområdet tillväxt och inlärning står för cirka 3,1 mn euro och resultatområdet stadsutveckling 0,8 mn euro. När det gäller kostnader var de högsta utfallsprocenten i upphandling av tjänster (52,5 %) och i personalkostanaderna (51,0 %).

De högsta användningsprocenterna inom upphandling av tjänster är
- försäkringar 95,6 %
- övriga samarbetsdelar 88,6 % (bidrag för erhållna understöd och bidrag för projektet Katti).
- tjänster för maskiner, redskap och anordningar 70,8
- tjänster för företagshälsovård 62,9 %
- underhållstjänster för byggnader och områden 56,6 %
- upphandlingar av kundtjänster 54,2 %
- rese- och transporttjänster 53,8 %

Utfallet av personalkostnaderna ökas cirka 2,7 mn euro av semesterlön som betalats i juni.

Följande ändringar gjordes i budgeten för driftsekonomin under januari–juni:
- Stadsfullmäktige (10.4.2024 § 35) beslutade att bevilja ett tilläggsanslag på 535 000 euro för att i resultatenheten småbarnspedagogik genomföra lagstadgad verksamhet för budgeten 2024, för uppdraget för läraren inom småbarnspedagogik och för att ändra tre barnskötarvakanser till socionomuppdrag.

Utfall av verksamhetsbidraget per sektor:

- Stadsstrukturssektorn: alla intäkter och kostnader 971,8 %, externa poster 47,4 %
- Bildningssektorn: alla intäkter och kostnader 49,9 %, externa poster 49,5 %
- Koncerntjänsterna: alla intäkter och kostnader 156,8 %, externa poster 53,2 %

Utifrån en justerad skatteinkomstprognos för hela året uppskattas skatteinkomsterna bli 0,9 mn euro mera än i budgeten. Statsandelarna uppskattas bli 0,4 mn euro mindre än i budgeten.

Med de ovannämnda uppskattningarna blir årsbidraget 17,7 mn euro, medan årsbidraget i den ursprungliga budgeten är 17,5 mn euro. Jämfört med prognosen är det prognostiserade årsbidraget i budgeten 0,2 mn euro bättre. De mest kritiska faktorerna för uppskattningens utfall har att göra med upphandling av tjänster inom lokaltjänsterna. Besparingar uppstår i material, förnödenheter, varor och bidrag.

I den ursprungliga budgeten för Lojo stad är nettoinvesteringarna 22,55 mn euro, och fullmäktige har beslutat att ändra anslagen för investeringarna med 13,66 mn euro för att slutföra de projekt som överförts från 2023 och byggnadsprojekten för gymnasiet Lohjan yhteislyseon lukio och idrottshallen Tennari. Utfallsprognosen för investeringar är 33–35 mn euro.

Beräknat enligt överföring av orealiserade eller halvfärdiga investeringar från 2024 och förändringen i inkomstfinansiering kommer stadens lånebelopp att öka med 17 mn euro, medan man i den ursprungliga budgeten prognostiserade att lånebeloppet ökar med 10,7 mn euro.

Nämnderna lämnar under hösten eventuella överskridningar till stadsfullmäktige för bedhandling så att stadsfullmäktige kan fatta beslut om de senast i december.

I delårsrapporten presenteras utfallet av de verksamhetsrelaterade målen för januari–juni 2024. Genom uppföljning av målen för verksamheten görs en bedömning av hur de bindande mål och åtgärder som stadsfullmäktige godkänt i budgeten har utfallit under tiden i fråga.

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Kringmaterial - Stadsstyrelsen, stadens rapport om budgetutfallet för 2024, inkl. utfall av verksamhetsrelaterade mål
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy, Loher, halvårsrapport (inte till webben)

Föredragande Stadsdirektör Perämäki Pasi

Beslutsförslag Stadsstyrelsen beslutar

1. att anteckna delårsrapporten för kännedom och uppmana nämnderna att anpassa sin verksamhet efter anslagen för 2024 med sådana åtgärder som överföringar mellan resultatområdena för vilka tjänsteinnehavarna och nämnderna har beslutsfogenheter. Principiella lösningar som påverkar möjligheterna att hålla budgeten och lösningar som kräver förändringar i tjänsterna ska omedelbart föras till stadsstyrelsen och fullmäktige för avgörande,

2. att lägga fram följande beslutsförslag för stadsfullmäktige:

Fullmäktige beslutar att anteckna den andra delårsrapporten om budgetutfallet för 2024 för kännedom.

3. att justera protokollet för detta ärende i sammanträdet.

Beslut Stadsstyrelsen beslutade enligt förslaget.

Verkställande för kännedom stadsstrukturdirektör Puistosalo, bildningsdirektör Lehmus
stadsfullmäktige

------------------------------------

Stadsfullmäktige 09.10.2024 § 101

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Kringmaterial - Stadsstyrelsen, stadens rapport om budgetutfallet för 2024, inkl. utfall av verksamhetsrelaterade mål
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy Loher, halvårsrapport (inte till webben)
- Sammandrag av delårsrapporten, andra kvartalet 2024

Förslag Fullmäktige beslutar att anteckna den andra delårsrapporten om budgetutfallet för 2024 för kännedom.

Beslut Fullmäktige beslutade enligt förslaget.

-------------------------------------