Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 04.11.2024/Pykälä 413

1354/02.02.00/2022

Kaupunginhallitus 04.11.2024 § 413

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Kaupunginhallituksen arvioitavaksi tuodaan toimialojen kuukausittaiset talousraportit koosteena, johon lisätään muut tulokseen vaikuttavat tekijät. Lisäksi talousraportissa arvioidaan investointien ja rahoituksen toteumaennuste.

Vuoden 2024  3. neljänneksen toimintakulujen totetuma on 73,1 % ja investointimenojen 61,8 %. Käyttötalouden tuottoja on talousarvioon kertynyt 73,8 % ja investointiosan tuloja on kirjattu 117,4 %. Käyttötalouden toimintakate on 72,6 % eli 2,4 % alle tasaisen käytön (75,0 %). Tuottojen toteutumaa nostaa saadut tuet ja avustukset, yhteensä n. 5,4 milj. euroa, josta sivistys-toimialan osuus n. 3,3 milj. euroa, kaupunkirakenne-toimialan osuus 1,2 milj. euroa ja konsernipalveluiden 0,6 milj. euroa. Kuluissa korkeimmat toteutumaprosentit henkilöstökuluissa (74,3 %) ja palveluiden ostoissa (73,3 %).

Tuloslaskelma/Koko kaupunki, ulkoiset ja sisäiset erät (tilanne 28.10.2024):
 

Palveluiden ostoissa suurimmat käyttöprosentit ovat
- Työterveyshuollon maksut 88,6 %
- Asiakaspalvelujen ostot 78,4 %
- Vakuutukset 115,1 %
- Koneiden, kaluston ja laitteiden huolto 97,1 %
- Muut yhteistoimintaosuudet 92,5 %
- Matkustus- ja kuljetuspalvelut 78,2 %

Käyttötalouden talousarvioon on tehty tammi-syyskuun aikana seuraavat muutokset:
- Kaupunginvaltuusto (10.4.2024 § 35) päätti myöntää 535 000 euron lisämäärärahan varhaiskasvatuksen tulosyksikön 2024 talousarvioon lakisääteisen toiminnan toteuttamiseksi, varhaiskasvatuksen opettajan tehtävään ja kolmen lastenhoitajan vakanssin muuttamiseksi kolmeksi sosionomin tehtäväksi..

Kaupunginvaltuusto (14.8.2024 § 85) päätti myöntää 37 307 euron lisämäärärahan Elinkeinopalvelut -tulosyksikön työllisyyspalvelujen kustannuspaikalle Lohja-Karkkila työllisyysalueen valmistelua varten

Investointien osalta on tehty seuraavat määrärahamuutokset:
Kaupunginvaltuusto 13.3.2024 § 14:
Valtuusto päätti talousarviossa hyväksyttyjen valtuuksien puitteissa investointihankkeiden ajoituksesta johtuen myöntää keskeneräisille hankkeille vuoden 2024 talousarvioon investointiryhmien määrärahan korotukset yhteensä 9 540 000 euroa seuraavasti:
- Rakennukset 6 140 000 euroa
- Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 710 000 euroa
- Koneet ja kalusto 1 690 000 euroa sekä myöntää Rakennukset-investointiryhmälle 1 420 000 euron lisämäärärahan Tennarin liikuntatilat -hankkeen loppuunsaattamiseksi.

Toimielinkohtaiset toimintakatteen toteutumat:

- Sivistyslautakunta: kaikki tuotot ja kulut 73,4 %, ulkoiset erät 73,4 %
- Tekninen lautakunta: kaikki tuotot ja kulut 86,2 %, ulkoiset erät 67,2 %
- Kaupunkikehityslautakunta: kaikki tuotot ja kulut 68,9 %, ulkoiset erät 68,8 %
-Kulttuuri- ja vapaa-ajan lautakunta: kaikki tuotot ja kulut 72,7 %, ulkoiset erät 72,0,6 %
- Ympäristöterveyslautakunta: kaikki tuotot ja kulut 81,2 %, ulkoiset erät 91,7 %
- Luottamushenkilöhallinto: kaikki tuotot ja kulut 65,6 %, ulkoiset erät 64,0 %
- Keskusvaalilautakunta: kaikki tuotot ja kulut 141,5 %, ulkoiset erät 151,1 %
- Tarkastuslautakunta: kaikki tuotot ja kulut 59,9 %, ulkoiset erät 59,2 %
- Konsernipalvelut: kaikki tuotot ja kulut -145,0 %, ulkoiset erät 68,6 %

Koko vuodelle tarkennetun verotuloennusteen perusteella verotuloja arvioidaan kertyvän 1,0 milj. euroa talousarviota enemmän. Valtionosuuksia puolestaan arvioidaan kertyvän 0,3 milj. euroa vähemmän talousarvioon verrattuna.

Edellä mainituilla arvioilla vuosikatteeksi muodostuisi 18,1 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa vuosikate on 17,99 milj. euroa, verrattuna ennusteeseen talousarvion ennustettu vuosikate on 0,1 milj. euroa parempi. Arvion toteutumisen kannalta kriittisimmät tekijät liittyvät palveluiden ostoihin ja tuottojen toteutumiseen.

Lohjan kaupungin alkuperäisessä talousarviossa nettoinvestoinnit ovat 22,55 milj. euroa ja valtuusto on päättänyt muuttaa investoinneille osoitettuja määrärahoja 13,66 milj. eurolla vuodelta 2023 siirtyneiden hankkeiden loppuunsaattamiseksi. Investointien toteutuma-arvio on 35,0 milj. euroa.

Investointien siirtämisellä sekä tulorahoituksen muutoksella arvioituna kaupungin lainamäärä 6,4 milj. euroa. Alkuperäisessä talousarviossa ennakoitiin lainamäärän kasvavan 4,0 milj. euroa.

Osavuosiraportissa esitellään toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen ja talouden tasapainottamistoimenpiteiden toteutuminen tammi-syyskuulta 2024. Toiminnallisten tavoitteiden seurannalla arvioidaan, miten kaupunginvaltuuston talousarviossa hyväksymiä sitovia tavoitteita ja toimenpiteitä on toteutettu ko. aikana.

Lisätiedot Talousjohtaja Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Oheismateriaali - Kaupungin 2024 talousarvion 3. osavuosikatsaus
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Kiinteistöt Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntahallit Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Energiahuolto Oy 3. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
 

Esittelijä Kaupunginjohtaja Perämäki Pasi

Päätösesitys Kaupunginhallitus päättää 

1. merkitä osavuosiraportin tiedoksi sekä kehottaa lautakuntia sopeuttamaan toimintansa vuoden 2024 määrärahaan niillä toimenpiteillä ja tulosalueiden välisillä siirroilla, jotka ovat viranhaltijoiden ja lautakuntien päätettävissä. Määrärahoissa pysymiseen vaikuttavat periaatteelliset ja palvelujen muuttamista edellyttävät ratkaisut on saatettava välittömästi kaupunginhallituksen ja valtuuston ratkaistavaksi

2. tehdä kaupunginvaltuustolle seuraavan päätösesityksen: 

Valtuusto päättää merkitä vuoden 2024 talousarvion toteutumisen
3. osavuosikatsauksen tiedoksi.

3. tarkastaa pöytäkirjan tämän asian osalta kokouksessa.

Käsittely

Tekninen korjaus Teknisen korjauksena päätettiin lisätä Kaupungin 2024 talousarvion
3. osavuosikatsauksen sivulle 33 vesilaitoksen taulukko.

Päätös Kaupunginhallitus päätti esityksen mukaan.

Täytäntöönpano Kaupunginvaltuusto

------------------------------------