Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 13.11.2024/Pykälä 129

1354/02.02.00/2022

Stadsstyrelsen 04.11.2024 § 413

 Sektorerna upprättar varje månad en ekonomisk översikt där man följer upp utfallet av budgeten för varje organ i euro. Den ekonomiska översikten och regelbundna uppföljningen gör det möjligt att bedöma utvecklingen och utfallet i förhållande till budgeten och göra eventuella nödvändiga justeringar för att hålla sig inom budgeten.

För stadsstyrelsen läggs fram sektorernas månatliga ekonomiska rapporter som sammanställning för bedömnning som kompletteras med andra faktorer som påverkar resultatet. Dessutom bedöms i den ekonomiska rapporten utfallsprognosen för investeringarna och finansieringen.

Utfallsgraden för verksamhetskostnaderna i driftsekonomin under tredje kvartalet 2024 var 73,1 procent och för investeringsutgifterna 61,8 procent. Intäkterna i driftsekonomin uppgår till 73,8 procent och inkomsterna i investeringsdelen till 117,4 procent i budgeten. Driftsekonomins verksamhetsbidrag är 72,6 procent, dvs. 2,4 procent mindre än en jämn förbrukning (75,0 %). Utfallet av intäkterna ökas av de erhållna stöden och bidragen, totalt cirka 5,4 mn euro, varav bildningssektorn står för cirka 3,3 mn euro, stadsutvecklingssektorn för 1,2 mn euro och koncerntjänsterna för 0,6 mn euro. När det gäller kostnader var de högsta utfallsprocenten i personalkostnaderna (74,3 %) och i upphandling av tjänster (73,3 %).

Resultaträkning/hela staden, externa och interna poster (läget 28.10.2024):
 

De högsta användningsprocenterna inom upphandling av tjänster är
- avgifter inom företagshälsovården 88,6 %
- upphandling av kundtjänster 78,4 %
- försäkringar 115,1 %
- underhåll av maskiner, utrustning och anordningar 97,1 %
- övriga samarbetsandelar 92,5 %
- rese- och transporttjänster 78,2 %.

Följande ändringar har gjorts i budgeten för driftsekonomin under januari– sdf september:
- Stadsfullmäktige (10.4.2024 § 35) beslutade att bevilja ett tillägganslag på 535 000 euro i budgeten för 2024 i resultatenheten för småbarnspedagogik för att genomföra den lagstadgade verksamheten, för uppdraget som lärare inom småbarnspedagogik och för att byta tre barnskötarvakanser till tre socionomuppdrag.

Stadsfullmäktige (14.8.2024 § 85) beslutade att bevilja kostnadsstället resultatenheten näringslivstjänster inom sysselsättningstjänsterna ett tilläggsanslag på 37 307 euro för beredning av sysselsättningsområdet Lojo-Högfors.

I fråga om investeringarna har följande ändringar i anslag gjorts:
Stadsfullmäktige 13.3.2024 § 14:
Fullmäktige beslutade att inom ramen för de fullmakter som godkänts i budgeten på grund av investeringsprojektens tidsscheman bevilja sammanlagt 9 540 000 euro i höjningar av anslag för pågående projekt i budgeten för 2024 enligt följande:
- Byggnader 6 140 000 euro
- Fasta konstruktioner och anordningar 1 710 000 euro
- Maskiner och utrustning 1 690 000 euro samt bevilja investeringsgruppen Byggnader ett tilläggsanslag på 1 420 000 euro för att slutföra projektet Tennari idrottslokaler

Utfall av verksamhetsbidraget per förvaltningsorgan:

- bildningsnämnden: alla intäkter och kostnader 73,4 %, externa poster 73,4 %
- tekniska nämnden: alla intäkter och kostnader 86,2 %, externa poster 67,2 %
- stadsutvecklingsnämnden: alla intäkter och kostnader 68,9 %, externa poster 68,8 %
- kultur- och fritidsnämnden: alla intäkter och kostnader 72,7 %, externa poster 72,0,6 %
- miljöhälsanämnden: alla intäkter och kostnader 81,2 %, externa poster 91,7 %
- förvaltningen i fråga om förtroendevalda: alla intäkter och kostnader 65,6 %, externa poster 64,0 %
- centralvalnämnden: alla intäkter och kostnader 141,5 %, externa poster 151,1 %
- revisionsnämnden: alla intäkter och kostnader 59,9 %, externa poster 59,2 %
- koncerntjänster: alla intäkter och kostnader -145,0 %, externa poster 68,6 %

Utifrån en justerad skatteinkomstprognos för hela året uppskattas skatteinkomsterna bli 1,0 mn euro mer än i budgeten. Statsandelarna uppskattas bli 0,3 mn euro högre än i budgeten.

Med de ovannämnda uppskattningarna blir årsbidraget 18,1 mn euro, medan årsbidraget i den ursprungliga budgeten är 17,99 mn euro. Jämfört med prognosen är det prognostiserade årsbidraget i budgeten 0,1 mn euro bättre. De mest kritiska faktorerna för budgetens utfall har att göra med upphandling av tjänster och utfallet av intäkterna.

I den ursprungliga budgeten för Lojo stad är nettoinvesteringarna 22,55 mn euro, och fullmäktige har beslutat att ändra anslagen för investeringarna med 13,66 euro för att slutföra de projekt som överförts från 2023. Utfallsprognosen för investeringarna är 35,0 mn euro.

Beräknat enligt överföring av investeringarna och förändringen i inkomstfinansiering är stadens lånebelopp 6,4 mn euro. I den ursprungliga budgeten uppskattades lånestocken öka med 4,0 mn euro.

I delsårsrapporten presenteras utfallet av de verksamhetsrelaterade målen och utfallet av åtgärderna för att balansera ekonomin för januari–september 2024. Genom uppföljning av målen för verksamheten görs en bedömning av hur de bindande mål och åtgärder som stadsfullmäktige godkänt i budgeten har utfallit under tiden i fråga.

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Kringmaterial - Stadens budget för 2024, tredje delårsrapport
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
 

Föredragande Stadsdirektör Perämäki Pasi

Beslutsförslag Stadsstyrelsen beslutar 

1. att anteckna delårsrapporten för kännedom och uppmana nämnderna att anpassa sin verksamhet efter anslagen för 2024 med sådana åtgärder och överföringar mellan resultatområdena för vilka tjänsteinnehavarna och nämnderna har beslutsbefogenheter. Principiella lösningar som påverkar möjligheterna att hålla budgeten och lösningar som kräver förändringar i tjänsterna ska omedelbart föras till stadsstyrelsen och fullmäktige för avgörande.

2. att lägga fram följande beslutsförslag för stadsfullmäktige: 

Fullmäktige beslutar att anteckna den tredje kvartalsrapporten om budgetutfallet för 2024 för kännedom.

3. att justera protokollet för detta ärende i sammanträdet.

Behandling

Teknisk korrigering Som teknisk korrigering beslutades att vattenverkets tabell läggs till på sidan 32 i den tredje delsårsrapporten som gäller stadens budget 2024.

Beslut Stadsstyrelsen beslutade enligt förslaget.

Verkställande Stadsfullmäktige

------------------------------------

Stadsfullmäktige 13.11.2024 § 129

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Kringmaterial - Stadens budget för 2024, tredje delårsrapport
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)

Förslag Fullmäktige beslutar att anteckna den tredje kvartalsrapporten om budgetutfallet för 2024 för kännedom.

Beslut Fullmäktige beslutade enligt förslaget.

-------------------------------------