Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 17.11.2025/Pykälä 177

103/02.02.00/2024

Stadsstyrelsen 03.11.2025 § 405 

 Sektorerna och koncerntjänsterna upprättar kvartalsvis en omfattande ekonomisk översikt där man följer upp utfallet av budgeten för varje organ i euro och för de uppsatta målen. Med hjälp av en ekonomisk översikt och regelbunden uppföljning är det möjligt att bedöma hur utfallet utvecklats i förhållande till budgeten och att göra eventuellt behövliga korrigeringar för att hålla sig till budgeten.

Sektorernas ekonomiska kvartalsrapporter lämnas in som sammandrag till stadsstyrelsen för bedömning. I sammandraget läggs till de andra faktorer som påverkar utfallet. I ekonomiska rapporter bedöms dessutom utfallsprognosen för investeringar och finansiering.

Utfallsgraden för verksamhetskostnaderna i driftsekonomin (externa och interna) under januari–september 2025 var 73,2 procent och för investeringsutgifterna 51,6 procent. Intäkterna i driftsekonomin uppgår till 76,9 procent och inkomsterna i investeringsdelen till 105,0 procent i budgeten. Driftsekonomins verksamhetsbidrag är 70,7 procent, dvs. 4,3 procent mindre än en jämn förbrukning (75,0 %). Utfallet av intäkterna ökas av de erhållna stöden och bidragen, totalt cirka 4,4 mn euro, varav resultatområdet för tillväxt och inlärning står för cirka 2,1 mn euro, resultatområdet för stadsutveckling för 1,5 mn euro och koncerntjänsterna för 0,6 mn euro. När det gäller kostnader var de högsta utfallsprocenten i bidragen (77,2 %) och i personalkostnaderna (75,3 %). Upphandling av tjänster (72,9 %), upphandling av material (63,2 %) och verksamhetskostnader (70,0 %) underskrider den genomsnittliga användningen.

När det gäller bidragen är användningsprocenten för AN-tjänster 90,6, dvs. cirka 0,9 mn euro över den genomsnittliga användningen på grund av lönesubventioner och startpeng. I fråga om lönesubvention förknippas användningen med de beslut som fattades 2024 och som betalas under 2025. För dem finns delvis en täckning i de erhållna stöden och bidragen.

De högsta användningsprocenten inom upphandling av tjänster är (inom parentes står användningen vid motsvarande tidpunkt för 2024)
- försäkringar 154,9 % (115,1 %)
- entreprenader som anmälts till Skatteförvaltningen 115,7 % (31,2 %)
- övriga samarbetsandel  75,6 % (92,5 %)
- företagshälsovårdstjänster 76,8 % (88,6 %)
- byrå- och sakkunnigtjänster 77,7 % (71,3 %)

Sektorspecifika utfall av verksamhetsbidraget:
- Stadsstruktursektorn: alla intäkter och kostnader 1,7 %, externa poster 65,8 %
- Bildningssektorn: alla intäkter och kostnader 73,2 %, externa poster 72,1 %
- Koncerntjänsterna: alla intäkter och kostnader 134,7 %, externa poster 79,3 %

Utifrån en justerad skatteinkomstprognos för hela året uppskattas skatteinkomsterna bli 3,8 mn euro mindre än i budgeten. Statsandelarna uppskattas bli 0,9 mn euro högre än i budgeten.

De planenliga avskrivningarna kommer att vara 1,7 mn euro större än i beräkningarna.

Stadsfullmäktige beslutade 20.10.2025 om att ändra budgeten där ändringarna ovan har beaktats. Den ändrade budgetens årsbidrag blir 13,3 mn euro, medan årsbidraget i den ursprungliga budgeten är 16,3 mn euro. Det prognostiserade årsbidraget är 3,0 mn euro sämre än i budgeten. De mest kritiska faktorerna för uppskattningens utfall gäller i första hand bidragen i fråga om AN-tjänsterna. I andra avseenden skulle verksamhetskostnaderna enligt uppskattningen hålla sig till budgeten.

I den ursprungliga budgeten för Lojo stad är nettoinvesteringarna 25,51 mn euro. Uppskattningen av utfallet av investeringarna är 20–21 mn euro.

Beräknat enligt förändringen i inkomstfinansiering kommer stadens lånebelopp att öka med 13,1 mn euro, medan man i den ursprungliga budgeten prognostiserade att lånebeloppet ökar med 9,1 mn euro.

Nämnderna lämnar under hösten eventuella överskridningar av budgeten till stadsfullmäktige för behandling så att stadsfullmäktige senast i december kan fatta beslut om dem.

I delårsrapporten presenteras utfallet av de verksamhetsrelaterade målen för januari–september 2025. Genom uppföljning av målen för verksamheten görs en bedömning av hur de bindande mål och åtgärder som stadsfullmäktige godkänt i budgeten har utfallit under tiden i fråga. I samband med den tredje delårsrapporten presenteras även sektorernas riskbedömningar.
 

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Kringmaterial - Stadsstyrelsen, stadens rapport för januari–september om budgetutfall för 2025, inkl. utfall av verksamhetsrelaterade mål
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy Loher, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Sammandrag av koncernbolags delårsrapporter 3/2025 (inte till webben)

Föredragande Stadsdirektör Ståhl Petra

Beslutsförslag Stadsstyrelsen beslutar

1. att anteckna delårsrapporten för kännedom och uppmana nämnderna att anpassa sin verksamhet efter anslagen för 2025 med sådana åtgärder och överföringar mellan resultatområdena för vilka tjänsteinnehavarna och nämnderna har beslutsbefogenheter. Principiella lösningar som påverkar möjligheterna att hålla budgeten och lösningar som kräver förändringar i tjänsterna ska omedelbart föras till stadsstyrelsen och fullmäktige för avgörande.

2. att lägga fram följande beslutsförslag för stadsfullmäktige: 

Fullmäktige beslutar att anteckna den tredje delårsrapporten om budgetutfallet för 2025 för kännedom.

Beslut Stadsstyrelsen beslutade enligt förslaget.  

För kännedom Stadsfullmäktige

------------------------------------

Stadsfullmäktige 17.11.2025 § 177

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos@lohja.fi

Kringmaterial - Stadsstyrelsen, stadens rapport för januari–september om budgetutfall för 2025, inkl. utfall av verksamhetsrelaterade mål
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy Loher, tredje kvartalsrapport (inte till webben)
- Sammandrag av koncernbolags delårsrapporter 3/2025 (inte till webben)

Beslutförslag Fullmäktige beslutar att anteckna den tredje delårsrapporten om budgetutfallet för 2025 för kännedom.

Beslut Fullmäktige beslutade enligt förslaget.

-------------------------------------