Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 25.02.2025/Pykälä 35

213/02.02.02/2025
34/02.02.02/2025

Sivistyslautakunta 25.02.2025 § 35

 Kuntalain 113 §:n mukaan tilinpäätös laaditaan tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Kuntalain 115 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai rahoituslaskelmasta.

Lohjan kaupungin käytännön mukaisesti toimintakertomus on tuloskertomusten pohjalta laadittu tiivis yhteenveto ja arviointi toimielimen (lautakunta/tulosalue/tulosyksikkö) vuoden 2024 toiminnasta ja määrärahan käytöstä. Se on toimialajohtajan kertomus lautakunnalle, mikä lautakunnan hyväksymisen jälkeen muodostaa lautakunnan kertomuksen kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle. Toimialojen toimintakertomuksista kootaan tilinpäätökseen sisällytettävä, kuntalain edellyttämä toimintakertomus kaupunginvaltuustolle.

Toimintakertomuksessa ilmenee tiivistetysti seuraavat asiat:

- toiminnan keskeiset painopistealueet ja sisältö
- palvelujen tarpeeseen vaikuttaneet muutokset ja toimintaan liittyneet ongelmat
- tavoitteiden toteutumisen arviointi (strategian/talousarvion näkökulmat)
- toiminnalliset muutokset (vertailu talousarvioon)
- määrärahan ylitysten selvitykset.

Tilinpäätöstiedot ovat 19.2.2024 tilanteen mukaiset.

Sivistyslautakunnan käyttötalouden vuoden 2024 toimintatuotot olivat n. 10,78 milj. euroa (131,9 %) ja toimintakulut n. 114,59 milj. euroa (100,3 %). Toimintakate oli n. 103,81 milj. euroa ja alitti talousarvion n. 2,28 milj. eurolla (97,9 %). Toimintakuluissa henkilöstökulut ja palvelujen ostot ylittyivät n. 0,5 milj. eurolla. Henkilöstökulujen ylitystä selittää varhaiskasvatuksen resurssitarpeet. Palvelujen ostojen ylitys aiheutui pääasiassa hankkeiden palvelujen ostoista, joihin on ollut kate henkilöstökuluissa.

Ulkoisten erien osalta lautakunnan toimintakatteen toteuma oli 96,5 % ja sisäisten erien 100,1 %.

Vuoden aikana talousarvioon tehtiin seuraavat muutokset:

Valtuusto päätti 10.4.2024 § 35 myöntää lisämäärärahaa varhaiskasvatuksen tulosyksikön vuoden 2024 talousarvioon seuraavasti

1. lakisääteisen toiminnan toteuttamiseksi yhteensä 510 000 euroa
2. varhaiskasvatuksen opettajan (kieli- ja kulttuuriopettaja) tehtävään 20 000 euroa
3. lisämäärärahan kolmen (3) lastenhoitajan vakanssin muuttamiseksi kolmeksi varhaiskasvatuksen sosionomin tehtäväksi 5000 euroa

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteutuminen vuonna 2024:

- Varhaiskasvatus 99,1 %
- Perusopetus 97,4 %
- Sivistyksen yhteiset 96,7 %

Koko sivistys-toimialan (kasvun ja oppimisen sekä kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden tulosalueet) toimintakatteen toteuma oli 98,0 % eli 2,43 milj. euroa alle talousarvion. Ulkoisten erien osalta toimintakatteen toteuma oli 96,7 % ja sisäisten erien 100,2 %.

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa(at)lohja.fi

Liite Sivistyslautakunnan tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2024

Esittelijä Sivistysjohtaja Lehmus Juha-Pekka

Päätösesitys Sivistyslautakunta päättää omalta osaltaan hyväksyä sivistyslautakunnan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2024.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

Tiedoksi hallintopäällikkö Lämsä, talousjohtaja Lindroos, taloussuunnittelija Toikka

Kokouksessa pidettiin tauko tämän asian käsittelyn jälkeen klo 18.50-19.00

------------------------------------