Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 11.06.2025/Pykälä 93

103/02.02.00/2024

Stadsstyrelsen 19.05.2025 § 196

 Sektorerna upprättar månadsvis en ekonomisk översikt där man följer upp utfallet av budgeten för varje organ i euro. Med hjälp av en ekonomisk översikt och regelbunden uppföljning är det möjligt att bedöma hur utfallet utvecklats i förhållande till budgeten och att göra eventuellt behövliga korrigeringar för att hålla sig till budgeten.

Sektorernas ekonomiska kvartalsrapporter lämnas in som sammandrag till stadsstyrelsen för bedömning. I sammandraget läggs till de andra faktorer som påverkar utfallet. I ekonomiska rapporter bedöms dessutom utfallsprognosen för investeringar och finansiering.

Utfallsgraden för verksamhetskostnaderna i driftsekonomin under första kvartalet 2025 är 25,0 procent och för investeringsutgifterna 12,1 procent. Intäkterna i driftsekonomin uppgår till 26,7 procent och inkomsterna i investeringsdelen 0,1 procent. Driftsekonomins verksamhetsbidrag är 23,8 procent, dvs. 1,2 procent mindre än en jämn förbrukning (25,0 procent). Utfallet av intäkterna ökas av de erhållna stöden och bidragen, totalt cirka 1,9 mn euro, varav bildningssektorn står för cirka 1,5 mn euro och stadsstruktursektorn för 0,4 mn euro. När det gäller kostnader var de högsta utfallsprocenten i upphandling av tjänster (27,4 %) och bidrag (27,5 %).

Resultaträkning/hela staden, externa och interna poster (läget 12.5.2025):

 

 De högsta användningsprocenten inom upphandling av tjänster är
- försäkringar 118,3 %
- övriga samarbetsandelar 35,5 %
- IKT-tjänster 32,1 %
- avgifter inom företagshälsovården 30,1 %
- hemkommunersättningar 29,9 %
- upphandlingar av klienttjänster 26,9 %
- bygg- och områdestjänster 27,6 %
- rese- och transporttjänster 26,7 %

Inom bidragen har cirka 700 000 euro använts som lönesubvention och startpeng. För detta finns ett bidrag på cirka 70 procent inom de erhållna understöden och bidragen. Anslagsreserveringen för budgeten uppgick till sammanlagt 367 000 euro.

Organspecifika utfallsgrader av verksamhetsbidraget (alla intäkter och kostnader och enbart externa poster):

Utifrån en justerad skatteinkomstprognos för hela året uppskattas skatteinkomsterna bli 2,7 mn euro mindre än i budgeten. Enligt prognosen är totalinkomsterna för fastighetsskatt nära budgeten, men en minskning på 0,8 mn euro prognostiseras i kommunalskatteintäkterna och en minskning på 1,9 mn euro i samfundsskatterna.
Statsandelarna uppskattas bli 0,8 mn euro högre än i budgeten.

Kommunens bokslutsprognos i slutet av mars visar ett underskott på 3,9 mn euro. Utöver prognosen för inflödet av skatteintäkter försvagas prognosen av kommunens ökade finansieringsansvar på grund av arbetslöshetsförmåner (cirka 0,7–1,0 mn euro). Avskrivningarna uppskattas vara 19,5 mn euro, då budgetreserveringen uppgår till 17,8 mn euro. Detta försvagar räkenskapsperiodens resultat med 1,7 mn euro.

Ännu i detta skede görs inga ändringar i sektorernas budgetar och skatteintäktsprognoser, utan utfallet följs upp, och de förslag som behövs läggs fram i samband med den tredje delårsrapporten. Sektorerna ska följa upp sina prognoser och försöka hitta besparingsobjekt och för preliminära överskridningstryck.

Lojo stads nettoinvesteringar uppgår till 25,5 mn euro. Genomförda investeringar går upp till 3,2 mn euro (utfalls-% 12,1). Inom investeringar har projektspecifika över- och underskridningar prognostiserats. Ändringar genomförs inom investeringsbudgeten, och inga överskridningar söks för helhetsanslaget för investeringar.

Kommunens lånestock 31.3.2025 uppgick till 189,8 mn euro, dvs. 4 157 euro/capita. Inget nytt långfristigt lån har under början av året tagits ut, och långfristiga lån har amorterats med 3,9 mn euro räknat från bokslutssituationen. Uppskattat utifrån ändringen i den interna finansieringen ökar stadens lånestock enligt budgeten med 9,1 mn euro.

I delårsrapporten presenteras utfallet av de verksamhetsrelaterade målen och utfallet av åtgärderna för att balansera ekonomin för januari–mars 2025. Genom uppföljning av målen för verksamheten görs en bedömning av hur de bindande mål och åtgärder som stadsfullmäktige godkänt i budgeten har utfallit under tiden i fråga.
 

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos(at)lohja.fi

Kringmaterial - Stadens budget för 2025, 1:a delårsrapport
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Energiahuolto Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Sammandrag av koncernbolags delårsrapporter 1/2025

Föredragande Stadsdirektör Perämäki Pasi

Beslutsförslag Stadsstyrelsen beslutar   

1. att anteckna delårsrapporten för kännedom och uppmana nämnderna att anpassa sin verksamhet efter anslagen för 2025 med sådana åtgärder och överföringar mellan resultatområdena för vilka tjänsteinnehavarna och nämnderna har beslutsbefogenheter. Principiella lösningar som påverkar möjligheterna att hålla budgeten och lösningar som kräver förändringar i tjänsterna ska omedelbart föras till stadsstyrelsen och fullmäktige för avgörande. 

2. att lägga fram följande beslutsförslag för stadsfullmäktige:  

Fullmäktige beslutar att anteckna den första delårsrapporten om budgetutfallet för 2025 för kännedom.

Beslut Stadsstyrelsen beslutade enligt förslaget.

För kännedom Stadsfullmäktige

------------------------------------

Stadsfullmäktige 11.06.2025 § 93

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos(at)lohja.fi

Kringmaterial - Stadens budget för 2025, 1:a delårsrapport
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Lohjan Energiahuolto Oy, 1:a kvartalsrapport (ej till nätet)
- Sammandrag av koncernbolags delårsrapporter 1/2025

Beslutsförslag Fullmäktige beslutar att anteckna den första delårsrapporten om budgetutfallet för 2025 för kännedom.

Beslut Fullmäktige beslutade enligt förslaget.

-------------------------------------