Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 21.08.2025/Pykälä 114

Sivistyslautakunta 21.08.2025 § 114

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Lisäksi talousarviovuoden aikana lautakuntien tulee neljännesvuosittain laatia osavuosikatsaus toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle. Osavuosikatsauksessa arvioidaan, miten vuodelle 2025 asetetut lautakunnan toimenpiteet ja talouden tavoitteet ovat toteutuneet.

Sivistyslautakunnan tammi-kesäkuun 2025 toimintakatteen toteuma ulkoisten erien osalta on 49,4 % eli alle tasaisen käytön (50,0 %). Toimintatuottojen toteuma on 73,9 % ja toimintakulujen 51,8 %.  Toimintatuottoja on kertynyt kaikissa tuottolajeissa tasaista vauhtia enemmän. Tukien ja avustusten osalta tehtiin huhtikuun lautakunnassa talousarvion käyttösuunnitelman muutos, jossa huomioitiin vuodelta 2024 siirtyneet ja kevään 2025 aikana saadut tuet ja avustukset sekä niiden jaksottaminen tarvittaessa tuleville vuosille. Toimintatuottoihin ja -kuluihin lisättiin 1 503 134 euroa toimintakatteen säilyessä ennallaan. Tämän jälkeen tulosalue on saanut myös uusia tukia ja avustuksia noin 0,5 milj. euron verran, joista osa siirtyy tuleville vuosille käytettäväksi. Talousarvion käyttösuunnitelman näiden osalta ja niiden jaksottaminen on tarkoitus tehdä lautakunnan lokakuun kokouksessa.  

Toimintakuluissa koholla ovat henkilöstökulut, jota osaltaan selittää kesäkuussa maksetut lomarahat. Toteumaa nostaa myös varhaiskasvatuksen henkilöstökulut, jotka ovat ylittymässä koko vuoden osalta.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteumat tammi-kesäkuussa 2025:

- varhaiskasvatus 51,9 % (ilman projekteja 51,4 %)
- perusopetus 49,0 % (ilman projekteja 49,1 %)
- sivistyksen yhteiset 43,3 % (ilman projekteja 47,6 %)

Kokonaisuudessaan (ulkoiset ja sisäiset erät) lautakunnan toimintakatteen toteuma on 50,0 %. Lautakunnan arvioidaan tammi-kesäkuun käytön perusteella pysyvän talousarviossa koko vuoden osalta.

Oheismateriaali - 2. osavuosikatsaus

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa(at)lohja.fi

Esittelijä Sivistysjohtaja, kasvu ja oppiminen Lehmus Juha-Pekka

Päätösesitys Sivistyslautakunta päättää merkitä talousarvion ja tavoitteiden toteutumisen tiedoksi.

Päätös Sivistyslautakunta päätti esityksen mukaan.

------------------------------------