Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 08.09.2025/Pykälä 320

Kaupunginhallitus 08.09.2025 § 320

 Toimialat ja konsernipalvelut laativat neljännesvuosittain laajemman talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa ja asetettujen tavoitteiden toteutumista. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Kaupunginhallituksen arvioitavaksi tuodaan toimialojen neljännesvuosien talousraportit koosteena, johon lisätään muut tulokseen vaikuttavat tekijät. Lisäksi talousraportissa arvioidaan investointien ja rahoituksen toteumaennuste.

Vuoden 2025 puolen vuoden käyttötalouden toimintakulujen (ulkoiset ja sisäiset) toteuma-aste oli 51,0 % ja investointimenojen 30,2 %. Käyttötalouden tuottoja on talousarvioon kertynyt 54,1 % ja investointiosan tuloja on kirjattu 92,6 %. Käyttötalouden toimintakate on 49,0 % eli 1,0 % alle tasaisen käytön (50,0 %). Tuottojen toteutumaa nostaa saadut tuet ja avustukset, yhteensä n. 4,1 milj. euroa, josta kasvu ja oppiminen -tulos-alueen osuus n. 2,1 milj. euroa, kaupunkikehitys-tulosalueen osuus 1,4 milj. euroa ja konsernipalveluiden 0,6 milj. euroa.. Kuluissa korkeimmat toteutumaprosentit avustuksissa (54,5 %), henkilöstökuluissa (52,2 %) ja palveluiden ostoissa (51,4 %).

Avustuksien osalta TE-palveluiden käyttö-% on 67,3 %, n. 0,9 milj. euroa yli keskimääräisen käytön johtuen palkkatuista ja starttirahoista. Palkkatuen osalta käyttöön liittyy vuonna 2024 tehdyt päätökset, joita maksetaan vuoden 2025 aikana. Näihin on osittain kate saaduissa tuissa ja avustuksissa.

Palveluiden ostoissa suurimmat käyttöprosentit ovat (suluissa v. 2024 vastaavan ajankohdan käyttö):
- Vakuutukset 139,2 % (95,6 %)
- Muut yhteistoimintaosuudet  55,9 % (88,6 %)
- Työterveydehuollon palvelut 60,3 % (62,9 %)
- Rakennusten ja alueiden kunnossapitopalveluissa 53,1 % (56,1 %)
- Asiakaspalveluiden ostot 50,6 % (54,0 %)
- Matkustus- ja kuljetuspalvelut 53,4 % (49,1 %)
- Ict-palvelut 53,3 % (53,2 %)

Henkilöstökulujen toteutumaa nostaa kesäkuussa maksetut lomapalkat n. 2,7 milj. euroa.

Toimialakohtaiset toimintakatteen toteutumat:
- Kaupunkirakenne-toimiala: kaikki tuotot ja kulut 8,5 % ulkoiset erät 45,8 %
- Sivistys-toimiala: kaikki tuotot ja kulut: 50,0 %, ulkoiset erät 49,5 %
- Konsernipalvelut kaikki tuotot ja kulut: 160,8 %, ulkoiset erät 60,8 %

Koko vuodelle tarkennetun verotuloennusteen perusteella verotuloja arvioidaan kertyvän 3,3 milj. euroa talousarviota vähemmän. Valtionosuuksia puolestaan arvioidaan kertyvän 0,9 milj. euroa enemmän talousarvioon verrattuna.

Suunnitelman mukaisten poistot tulemaan olemaan 1,8 milj. euroa arvioita suuremmat.

Edellä mainituilla arvioilla vuosikatteeksi muodostuisi 15,2 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa vuosikate on 16,3 milj. euroa. Ennustettu vuosikate on 1,1 milj. euroa talousarviota heikompi. Arvion toteutumisen kannalta kriittisimmät tekijät liittyvät lähinnä TE-palveluiden osalta avustuksiin. Muilta osin toimintakulut olisivat arvion mukaan pysymässä talousarviossa..

Lohjan kaupungin alkuperäisessä talousarviossa nettoinvestoinnit ovat 25,51 milj. euroa. Investointien toteutuma-arvio on 20-25 milj. euroa.

Tulorahoituksen muutoksella arvioituna kaupungin lainamäärä kasvaa 13,1 milj. eurolla, kun alkuperäisessä talousarviossa ennakoitiin lainamäärän kasvavan 9,1 milj. euroa.

Lautakunnat tuovat mahdolliset talousarvion ylitykset valtuuston käsittelyyn syksyn aikana siten, että ne ovat valtuuston päätettävissä viimeistään joulukuussa.

Osavuosiraportissa esitellään toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen toteutuminen tammi-kesäkuulta 2025. Toiminnallisten tavoitteiden seurannalla arvioidaan, miten kaupunginvaltuuston talousarviossa hyväksymiä sitovia tavoitteita ja toimenpiteitä on toteutettu ko. aikana.
 

Oheismateriaali - Kaupunginhallitus, Kaupungin 2025 talousarvion toteumaraportti tammi-kesäkuulta, sis. toiminnallisten tavoitteiden toteutumisen
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy puolivuotisraportti (ei nettiin)
- Lohjan Kiinteistöt Oy puolivuotisraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy puolivuotisraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntahallit Oy puolivuotisraportti (ei nettiin)
- Lohjan Energiahuolto Oy Loherin puolivuotisraportti (ei nettiin)
- Konserniyhtiöiden osavuosiraporttien tiivistelmä 2/2025 (ei nettiin)
 

Lisätiedot Talousjohtaja Raija Lindroos, raija.lindroos(at)lohja.fi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Ståhl Petra

Päätösesitys Kaupunginhallitus päättää

1. merkitä osavuosiraportin tiedoksi sekä kehottaa lautakuntia sopeuttamaan toimintansa vuoden 2025 määrärahaan niillä toimenpiteillä ja tulosalueiden välisillä siirroilla, jotka ovat viranhaltijoiden ja lautakuntien päätettävissä. Määrärahoissa pysymiseen vaikuttavat periaatteelliset ja palvelujen muuttamista edellyttävät ratkaisut on saatettava välittömästi kaupunginhallituksen ja valtuuston ratkaistavaksi

2. tehdä kaupunginvaltuustolle seuraavan päätösesityksen: 

Valtuusto päättää merkitä vuoden 2025 talousarvion toteutumisen 2. osavuosiraportin tiedoksi.

Käsittely Talousjohtaja Raija Lindroos saapui kokoukseen asiantuntijaksi kello 14.39 ja poistui kello 14.44.

Päätös Kaupunginhallitus päätti esityksen mukaan.

Tiedoksi Kaupunginvaltuusto 

------------------------------------