Stadsfullmäktige
Pöytäkirja 20.10.2025/Pykälä 158

103/02.02.00/2024

Stadsstyrelsen 08.09.2025 § 320  

 Sektorerna och koncerntjänsterna upprättar kvartalsvis en omfattande ekonomisk översikt där man följer upp utfallet av budgeten för varje organ i euro och för de uppsatta målen. Med hjälp av en ekonomisk översikt och regelbunden uppföljning är det möjligt att bedöma hur utfallet utvecklats i förhållande till budgeten och att göra eventuellt behövliga korrigeringar för att hålla sig till budgeten.

Sektorernas ekonomiska kvartalsrapporter lämnas in som sammandrag till stadsstyrelsen för bedömning. I sammandraget läggs till de andra faktorer som påverkar utfallet. I ekonomiska rapporter bedöms dessutom utfallsprognosen för investeringar och finansiering.

Utfallsgraden för verksamhetskostnaderna i driftsekonomin (externa och interna) under ett halvt år 2025 var 51,0 procent och för investeringsutgifterna 30,2 procent. Intäkterna i driftsekonomin uppgår till 54,1 procent och inkomsterna i investeringsdelen till 92,6 procent i budgeten. Driftsekonomins verksamhetsbidrag är 49,0 procent, dvs. 1,0 procent mindre än en jämn förbrukning (50,0 %). Utfallet av intäkterna ökas av de erhållna stöden och bidragen, totalt cirka 4,1 mn euro, varav resultatområdet för tillväxt och inlärning står för cirka 2,1 mn euro, resultatområdet för stadsutveckling för 1,4 mn euro och konserntjänsterna för 0,6 mn euro. När det gäller kostnader var de högsta utfallsprocenten i bidragen (54,5 %), i personalkostnaderna (52,2 %) och i upphandling av tjänster (51,4 %).

När det gäller bidragen är användningsprocenten för AN-tjänster 67,3, dvs. cirka 0,9 mn euro över den genomsnittliga användningen på grund av lönesubventioner och startpeng. I fråga om lönesubvention förknippas användningen med de beslut som fattades 2024 och som betalas under 2025. För dem finns delvis en täckning i de erhållna stöden och bidragen.

De högsta användningsprocenten inom upphandling av tjänster är (inom parentes står användningen vid motsvarande tidpunkt för 2024)
- försäkringar 139,2 % (95,6 %)
- övriga samarbetsandelar  55,9 % (88,6 %)
- företagshälsovårdstjänster 60,3 % (62,9 %)
- underhållstjänster för byggnader och områden 53,1 % (56,1 %)
- upphandling av kundtjänster 50,6 % (54,0 %)
- rese- och transporttjänster 53,4 % (49,1 %)
- IT-tjänster 53,3 % (53,2 %)

Utfallet av personalkostnaderna ökas av de semesterlöner på cirka 2,7 mn euro som betalades i juni.

Sektorspecifika utfall av verksamhetsbidraget:
- Stadsstruktursektorn: alla intäkter och kostnader 8,5 %, externa poster 45,8 %
- Bildningssektorn: alla intäkter och kostnader 50,0 %, externa poster 49,5 %
- Koncerntjänsterna: alla intäkter och kostnader 160,8 %, externa poster 60,8 %

Utifrån en justerad skatteinkomstprognos för hela året uppskattas skatteinkomsterna bli 3,3 mn euro mindre än i budgeten. Statsandelarna uppskattas bli 0,9 mn euro högre än i budgeten.

De planenliga avskrivningarna kommer att vara 1,8 mn euro större än i beräkningarna.

Med de ovannämnda uppskattningarna blir årsbidraget 15,2 mn euro, medan årsbidraget i den ursprungliga budgeten är 16,3 mn euro. Det prognostiserade årsbidraget är 1,1 mn euro sämre än i budgeten. De mest kritiska faktorerna för uppskattningens utfall gäller i första hand bidragen i fråga om AN-tjänsterna. I andra avseenden skulle verksamhetskostnaderna enligt uppskattningen hålla sig till budgeten.

I den ursprungliga budgeten för Lojo stad är nettoinvesteringarna 25,51 mn euro. Uppskattningen av utfallet av investeringarna är 20–25 mn euro.

Beräknat enligt förändringen i inkomstfinansiering kommer stadens lånebelopp att öka med 13,1 mn euro, medan man i den ursprungliga budgeten prognostiserade att lånebeloppet ökar med 9,1 mn euro.

Nämnderna lämnar under hösten eventuella överskridningar av budgeten till stadsfullmäktige för behandling så att stadsfullmäktige senast i december kan fatta beslut om dem.

I delårsrapporten presenteras utfallet av de verksamhetsrelaterade målen för januari–juni 2025. Genom uppföljning av målen för verksamheten görs en bedömning av hur de bindande mål och åtgärder som stadsfullmäktige godkänt i budgeten har utfallit under tiden i fråga.
 

Kringmaterial - Stadsstyrelsen, stadens rapport om budgetutfall för 2025, inkl. utfall av verksamhetsrelaterade mål
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy, Loher, halvårsrapport (inte till webben)
 

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos(at)lohja.fi

Föredragande Stadsdirektör Ståhl Petra

Beslutsförslag Stadsstyrelsen beslutar

1. att anteckna delårsrapporten för kännedom och uppmana nämnderna att anpassa sin verksamhet efter anslagen för 2025 med sådana åtgärder och överföringar mellan resultatområdena för vilka tjänsteinnehavarna och nämnderna har beslutsbefogenheter. Principiella lösningar som påverkar möjligheterna att hålla budgeten och lösningar som kräver förändringar i tjänsterna ska omedelbart föras till stadsstyrelsen och fullmäktige för avgörande.

2. att lägga fram följande beslutsförslag för stadsfullmäktige:

Fullmäktige beslutar att anteckna den andra delårsrapporten om budgetutfallet för 2025 för kännedom.

Beslut Stadsstyrelsen beslutade enligt förslaget.

För kännedom Stadsfullmäktige  

------------------------------------

Stadsfullmäktige 20.10.2025 § 158

Mer information Ekonomidirektör Raija Lindroos, raija.lindroos(at)lohja.fi

Kringmaterial - Stadsstyrelsen, stadens rapport om budgetutfall för 2025, inkl. utfall av verksamhetsrelaterade mål
- Lohjan Vuokra-asunnot Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Kiinteistöt Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Liikuntahallit Oy, halvårsrapport (inte till webben)
- Lohjan Energiahuolto Oy, Loher, halvårsrapport (inte till webben)

Beslutförslag Fullmäktige beslutar att anteckna den andra delårsrapporten om budgetutfallet för 2025 för kännedom.

Beslut Fullmäktige beslutade enligt förslaget.

-------------------------------------