Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 09.02.2026/Pykälä 45

Kaupunginhallitus 09.02.2026 § 45

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Käyttötalouden toimintakate (tilanne 2.2.2026) on 95,2 % eli 4,8 % (= n. 6,0 milj. euroa) alle talousarvion. Ulkoisten toimintakulujen toteuma-aste oli 98,2 %. Käyttötalouden tuottoja on talousarvioon kertynyt 107,6 %. Joitain menoja on vielä kirjautumatta mm. palveluiden ostojen osalta.

Kaupungin tuloslaskelma (ulkoinen) koko vuosi 2025 (tilanne 2.2.2026):



Toimintatuottojen toteutumaa nostaa saadut tuet ja avustukset, yhteensä . 4,6 milj. euroa, josta kasvu ja oppiminen -tulosalueen osuus n. 2,1 milj. euroa, kaupunkikehitys-tulosalueen osuus 1,6 milj. euroa ja konsernipalveluiden 0,6 milj. euroa. Kuluissa korkeimmat toteutumaprosentit ovat avustuksissa (108,2 %) ja henkilöstökuluissa (101 %).

Avustuksien osalta TE-palveluiden käyttö-% on 131,3, yht. n. 7,1 milj. euroa. Palkkatukien osuus avustuksista 1,2 milj. euroa. Palkkatuen osalta käyttöön liittyy vuonna 2024 tehdyt päätökset, joita maksetaan vuoden 2025 aikana. Näihin on osittain kate saaduissa tuissa ja avustuksissa.

Palveluiden ostoissa suurimmat käyttöprosentit ovat (suluissa v. 2024 vastaavan ajankohdan käyttö):

- Vakuutukset 162,3 % (116,4 %)
- Majoitus- ja ravitsemuspalvelut 162,3 % (149,7 %)
- Verottajalle ilmoitetut urakat 132,9 % (56,2 %)
- Toimisto- ja asiantuntijapalvelut 110,6 % (109,7 %)
- Asiakaspalveluiden ostot 108,2 % (112,7 %)
- Matkustus- ja kuljetuspalvelut 162,3 % (112,8 %)
- Vuorolinjat/kouluajot 102,6 % (115,3 %)
- Työterveydehuollon palvelut 98,7 % (121,3 %)

Henkilöstökulujen toteutumaa nostaa mm. lomapalkkajaksotus ja tasopalkkaan siirtymisestä aiheutuneet takautuvat palkkaerät.

Toimialakohtaiset toimintakatteen toteutumat:
- Kaupunkirakenne-toimiala: kaikki tuotot ja kulut -20,0 % ulkoiset erät 92,2 %
- Sivistys-toimiala: kaikki tuotot ja kulut: 98,5 %, ulkoiset erät 96,6 %
- Konsernipalvelut kaikki tuotot ja kulut: 103,6 %, ulkoiset erät 97,3 %

Verotuloja on kertynyt 109,1 milj. euroa (99,8 %), 4,1 milj. euroa talousarviota vähemmän. Valtionosuuksia kertyi 31,0 milj. euroa (99,8 %). Valtionosuuksia puolestaan kertyi 0,9 milj. euroa enemmän alkuperäiseen talousarvioon verrattuna.

Suunnitelman mukaiset poistot olivat 21,1 milj. euroa eli 3,3 milj. euroa alkuperäistä arvioita suuremmat.

Investointien kulujen toteutuma on 79,0 %. Tuottoja on kertynyt noin 0,7 milj. euroa. Investointimäärärahaa on käyttämättä n. 5,4 milj. euroa.

Vuoden 2025 talousarvion toteutuminen koko vuoden osalta näyttää, että toimintatuottoja on kertymässä 2,9 milj. euroa arvioitua enemmän. Kun toimintakulut ovat jäämässä n, 3,0 mij. euroa arvioidusta, tulee toimintakate ja vuosikate olemaan 6,0 milj. euroa talousarviota parempi. Tilikauden tulokseksi on muodostumassa n. 2,6 milj. euron alijäämäinen tulos.
 

Lisätiedot Talousjohtaja Raija Lindroos, raija.lindroos(at)lohja.fi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Ståhl Petra

Päätösesitys

Käsittely Kaupunginhallituksen jäsen Juhana Salmenpohja palasi kokoukseen tämän asian käsittelyn alkaessa kello 12.19.

Päätös

------------------------------------