Sivistyslautakunta
Esityslista 26.02.2026/Asianro 6

1345/02.02.02/2025

Sivistyslautakunta 26.02.2026  

 Kuntalain 113 §:n mukaan tilinpäätös laaditaan tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Kuntalain 115 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai rahoituslaskelmasta.

Lohjan kaupungin käytännön mukaisesti toimintakertomus on tuloskertomusten pohjalta laadittu tiivis yhteenveto ja arviointi toimielimen (lautakunta/tulosalue/tulosyksikkö) vuoden 2025 toiminnasta ja määrärahan käytöstä. Se on toimialajohtajan kertomus lautakunnalle, mikä lautakunnan hyväksymisen jälkeen muodostaa lautakunnan kertomuksen kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle. Toimialojen toimintakertomuksista kootaan tilinpäätökseen sisällytettävä, kuntalain edellyttämä toimintakertomus kaupunginvaltuustolle.

Toimintakertomuksessa ilmenee tiivistetysti seuraavat asiat:
- toiminnan keskeiset painopistealueet ja sisältö
- palvelujen tarpeeseen vaikuttaneet muutokset ja toimintaan liittyneet ongelmat
- tavoitteiden toteutumisen arviointi (strategian/talousarvion näkökulmat) - toiminnalliset muutokset (vertailu talousarvioon)
- määrärahan ylitysten selvitykset.

Vuoden aikana talousarvioon tehtiin seuraavat muutokset:

Sivistyslautakunta päätti 23.4.2025 § 59, että Sivistystoimialan Kasvun ja oppimisen tulosalueen vuoden 2025 talousarvion toimintatuottoihin ja -kuluihin sisällytetään eri hankkeille ja projekteille myönnetyt avustukset yhteissummaltaan 1 503 134 euroa toimintakatteen säilyessä ennallaan.

Tilinpäätöstiedot ovat 18.2.2026 tilanteen mukaiset.

Sivistyslautakunnan käyttötalouden vuoden 2025 toimintatuotot olivat n. 10,5 milj. euroa (toteuma 138,3 %) ja toimintakulut n. 115,8 milj. euroa (toteuma 100,8 %). Toimintakate oli n. 105,3 milj. euroa ja alitti talousarvion n. 2,0 milj. eurolla (toteuma 98,1 %).

Ulkoisten erien osalta lautakunnan toimintakatteen toteuma oli 95,7 % ja sisäisten erien 102,3 %.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteutuminen vuonna 2025:
- Varhaiskasvatus 99,7 %
- Perusopetus 96,9 %
- Sivistyksen yhteiset 100,1 %

Koko sivistys-toimialan (kasvun ja oppimisen sekä kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden tulosalueet) toimintakatteen toteuma oli 98,0 % eli 2,4 milj. euroa alle talousarvion. Ulkoisten erien osalta toimintakatteen toteuma oli 95,7 % ja sisäisten erien 102,1 %.

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa(at)lohja.fi

Liite Sivistyslautakunnan tilinpäätös ja toimintakertomus 2025

Esittelijä Sivistysjohtaja Lehmus Juha-Pekka

Päätösesitys

Päätös

Tiedoksi hallintopäällikkö Lämsä, talousjohtaja Lindroos, taloussuunnittelija Toikka

------------------------------------