Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 30.03.2026/Pykälä 112

45/00.03.01/2024

Kaupunginhallitus 30.03.2026 § 112

Sisäinen tarkastus on osa kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan järjestelmää, jonka toimivuuden valvonnassa kaupunginhallitusta ja kaupunginjohtajaa avustaa sisäinen tarkastaja. Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on arvioida sisäisen valvonnan järjestämisen toimintamallia ja toimeenpanoa sekä tukea organisaation riskienhallinta-, valvonta- sekä johtamis- ja hallintoprosessien kehittämistä.

Hallintosäännön 76 §:n mukaan kaupunginhallitus hyväksyy sisäisen tarkastuksen suunnitelman. Kaupunginhallitus hyväksyi sisäisen tarkastuksen vuoden 2025 vuosissuunnitelman 19.5.2025 (§ 201).

Tarkastus toteutui pääosin vuosisuunnitelman mukaisesti. Tarkastuksen tavoitteena oli saada kohtuullinen varmuus siitä, että sisäinen valvonta on riittävää, sekä arvioida, onko toiminnan kannalta keskeiset valvontatoimenpiteet tunnistettu ja noudatetaanko toiminnassa kaupungin ohjeita ja päätöksiä sekä toimintaa koskevaa lainsäädäntöä.

Hallintosäännön 79 §:n mukaan sisäinen tarkastus raportoi kaupunginhallitukselle ja kaupunginjohtajalle. Raportti on yhteenveto keskeisistä tarkastuksessa tehdyistä havainnoista. Niiden perusteella on annettu suosituksia korjaavien toimenpiteiden toteuttamiseksi sekä prosessien ja käytäntöjen kehittämiseksi.

Lisätiedot Sisäinen tarkastaja Virve Ruhtinas, virve.ruhtinas(at)lohja.fi

Oheismateriaali Sisäinen tarkastus raportti 2025 (ei julkisuuteen) 

Esittelijä Kaupunginjohtaja Ståhl Petra

Päätösesitys Kaupunginhallitus päättää merkitä tiedoksi sisäisen tarkastuksen raportin vuodelta 2025.

Käsittely

Saapuminen/poistuminen 
Sisäinen tarkastaja Virve Ruhtinas saapui kokoukseen tämän asian osalta asiantuntijaksi kello 12.33.

Valtuuston varapuheenjohtaja Jan Tallqvist poistui kokouksesta kello 12.56.

Sisäinen tarkastaja Virve Ruhtinas poistui kokouksesta kello 13.22.

Vastaesitys Keskustelun kuluessa kaupunginhallituksen jäsen Taina Lackman teki jäsenien Riikka Slunga-Poutsalon, Hannele Maittilan, Laura Skaffarin, Päivi Alanteen, Juhana Salmenpohjan, Maija Aaltolan, Pekka Luoman ja Birgit Aittakummun kannattamana seuraavan vastaesityksen:

”Hallitus pyytää toimialoilta, keskushallinnosta sekä talouspalveluista selvityksen siitä, millaisiin toimenpiteisiin raportissa esitettyjen suositusten käyttöönottamiseksi sekä mainittujen ohjeiden päivittämiseksi ja esitettyjen asioiden hoitamiseksi aiotaan ryhtyä ja miten näitä toimenpiteitä ja niiden vaikuttavuutta arvioidaan lyhyellä ja pitkällä aikavälillä. Selvitys pyydetään 30.6.2026 mennessä.”

Koska kukaan jäsenistä ei puheenjohtajan tiedustellessa asiaa ilmoittanut vastustavansa Taina Lackmanin vastaesitystä, puheenjohtaja totesi kaupunginhallituksen hyväksyneen vastaesityksen yksimielisesti.”

Päätös

Tiedoksi ote tilintarkastaja Tove Lindström-Koli

 sisäinen tarkastaja Virve Ruhtinas

------------------------------------