Ympäristöterveyslautakunta
Esityslista 24.02.2026/Asianro 5

1345/02.02.02/2025

Ympäristöterveyslautakunta 24.02.2026  

 Kuntalain 113 §:n mukaan tilinpäätös laaditaan tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Kuntalain 115 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai rahoituslaskelmasta.

Lohjan kaupungin käytännön mukaisesti toimintakertomus on tuloskertomusten pohjalta laadittu tiivis yhteenveto ja arviointi toimielimen (lautakunta/toimiala) vuoden 2025 toiminnasta ja määrärahan käytöstä. Se on toimialajohtajan kertomus lautakunnalle, mikä hyväksymisen jälkeen muodostaa lautakunnan kertomuksen kaupunginhallitukselle ja kaupungin valtuustolle.

Toimialojen toimintakertomuksista kootaan tilinpäätökseen sisällytettävä, kuntalain edellyttämä toimintakertomus kaupunginvaltuustolle.

Toimintakertomuksessa ilmenee tiivistetysti seuraavat asiat:
- toiminnan keskeiset painopistealueet ja sisältö
- palvelujen tarpeeseen vaikuttaneet muutokset ja toimintaan liittyneet ongelmat
- tavoitteiden toteutumisen arviointi (strategian/talousarvion näkökulmat)
- toiminnalliset muutokset (vertailu talousarvioon)
- määrärahan ylitysten selvitykset.

Tavoitteiden toteutumisen arviointi (strategian / talousarvion näkökulmat) esitetään vuoden 2025 neljännesvuosiraporttien tapaan, jolloin kolmatta (3.) neljännesvuosiraporttia täydennetään kattamaan koko toimintavuosi. Tavoitteiden lopullisessa raportoinnissa käytetään Targetor-järjestelmää.

Tilinpäätöstiedot ovat 17.2.2026 tilanteen mukaiset.

Ympäristöterveyslautakunnan alaisen toiminnan vuoden 2025 käyttötalouden sisäiset ja ulkoiset toimintatuotot olivat 1 059 851 euroa, toimintakulut -1 445 241 euroa ja toimintakate -385 390 euroa.

Tilinpäätöksen toimintakate oli 135 510 euroa talousarviota parempi (vähemmän). Yhteistoimintasopimuksen mukaan: “Jos toimintakate poikkeaa yli 5 % budjetista, maksetaan kunnille hyvitys tai kerätään kunnilta lisämaksut jakoperusteiden mukaisesti.” Toimintakate poikkeaa yli 5 %, jolloin kunnille maksetaan hyvitys jakoperusteiden mukaisesti. Hyvitys maksetaan vuoden 2026 budjetista.

Ulkoinen toimintakate oli -227 645 euroa, sisäinen toimintakate -157 745 euroa.

Talousarvioon ei tehty vuoden 2025 aikana muutoksia.

Toimintatuottoja kertyi arvioitua enemmän maksutuottojen tiliryhmään kaikille tileille, suurimmaksi osaksi elintarvike-, terveydensuojelu- sekä tupakkalain mukaisia valvonta- ja lupamaksuja. 

Toimintakuluista suurin osa muodostuu henkilöstökustannuksista sekä vuokrakuluista. Muutoin palvelujen ostot sekä muut hankinnat ovat jääneet alle arvion.

Koko Kaupunkirakenne-toimialan (Kaupunkikehitys sekä Tekninen toimi  -tulosalueet) toimintakatteen toteuma oli 14,8 % (ulkoiset ja sisäiset erät). Ulkoisten erien osalta toimintakatteen toteuma oli 91,5 % ja sisäisten erien 103,7 %. 
 

Lisätiedot Hallintopäällikkö Maria Pernu, maria.pernu(at)lohja.fi

Liite Ympäristöterveyspalvelut, tilinpäätös ja toimintakertomus 2025

Esittelijä Kaupunkirakennejohtaja Puistosalo Pekka

Päätösesitys

Päätös

Tiedoksi 

------------------------------------