Sivistyslautakunta
Esityslista 23.04.2026/Asianro 5

Sivistyslautakunta 23.04.2026  

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Lisäksi talousarviovuoden aikana lautakuntien tulee neljännesvuosittain laatia osavuosikatsaus toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle. Osavuosikatsauksessa arvioidaan, miten vuodelle 2026 asetetut lautakunnan toimenpiteet ja talouden tavoitteet ovat toteutuneet.

Sivistyslautakunnan tammi-maaliskuun 2026 (tilanne 14.4.2026) toimintakatteen toteuma ulkoisten erien osalta on 22,3 % eli alle tasaisen käytön (25,0 %). Toimintatuottojen toteuma on 39,9 % ja toimintakulujen 23,9 %. Tuottoja nostaa vuodelta 2025 siirtyneet sekä uudet tuet ja avustukset. Toimintakuluissa palvelujen ostojen toteumaa (38,6 %) nostaa varhaiskasvatuksen palveluseteli, johon on määrärahavaraus avustuksissa. Palvelusetelimenot on kirjattu vuoden 2026 alusta lähtien palvelujen ostoihin Valtiokonttorin ohjeistuksen mukaisesti. Talousarviomuutos on tarkoitus tehdä tämän osalta kevään aikana. Ilman projekteja lautakunnan toimintakatteen toteuma on 21,9 %.

Tulosyksiköiden toimintakatteen toteumat tammi-maaliskuussa 2026 (ulk., tilanne 14.4.2026):

- varhaiskasvatus 23,4 % (ilman projekteja 23,5 %)
- perusopetus 22,3 % (ilman projekteja 22,0 %)
- sivistyksen yhteiset 18,4 % (ilman projekteja 21,9 %)

Sisäisten erien (tukipalvelut ja tilavuokrat) osalta lautakunnnan toimintakatteen toteuma 22,9 %. Huomioiden ulkoiset ja sisäiset erät, toimintakatteen toteuma on 22,5 %.

Oheismateriaali - Talousarvion ja tavoitteiden toteutuminen

Lisätiedot Hallintopäällikkö Jarkko Lämsä, jarkko.lamsa(at)lohja.fi

Esittelijä Sivistysjohtaja Lehmus Juha-Pekka

Päätösesitys

Päätös

------------------------------------