Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 25.05.2026/Pykälä 186

Kaupunginhallitus 25.05.2026 § 186

 Toimialat laativat osavuosittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Kaupunginhallituksen arvioitavaksi tuodaan toimialojen neljännesvuosittain talousraportit koosteena, johon lisätään muut tulokseen vaikuttavat tekijät. Lisäksi talousraportissa arvioidaan investointien ja rahoituksen toteumaennuste.

Vuoden 2026 1. neljänneksen toimintakulujen totetuma on 25,0 % ja investointimenojen 8,5 %. Käyttötalouden tuottoja on talousarvioon kertynyt 26,9 % ja investointiosan tuloja on kirjattu 0,0 %. Käyttötalouden toimintakate on 23,7 % eli 1,3 % alle tasaisen käytön (25,0 %). Tuottojen toteutumaa nostaa saadut tuet ja avustukset, yhteensä n. 1,5 milj. euroa, josta sivistys-toimialan osuus n. 1,3 milj. euroa ja kaupunkirakenne-toimialan osuus 0,2 milj. euroa. Kuluissa korkeimmat toteutumaprosentit palveluiden ostoissa (29,8 %).

Tuloslaskelma/Koko kaupunki, ulkoiset ja sisäiset erät (tilanne 11.5.2026):

 

 Palveluiden ostoissa suurimmat käyttöprosentit ovat
- Vakuutukset 176,3 %

 - Rakentamisen ja alueiden rakentamispalvelut 45,0 %
- Muut yhteistoimintaosuudet 40,7 %
- Ict-palvelut 29,0 %
- Työterveyshuollon maksut 34,0 %
- Verottajalle ilmoitetut urakat 52,5 %
- Asiakaspalvelujen ostot 28,1 %
- Koneiden, kaluston ja laitteiden rakentamis- ja kunnossapitopalv. 33,7 %

 - Majoitus- ja ravitsemuspalvelu 26,5 %
- Vuorolinja/kouluajot 32,5 %

Toimielinkohtaiset toimintakatteen toteutumat (kaikki tuotot ja kulut sekä pelkät ulkoiset erät):

Koko vuodelle laaditun Kuntaliiton tarkennetun verotuloennusteen perusteella kokonaisverotuloja arvioidaan kertyvän 2,0 milj. euroa talousarviota vähemmän. Kunnan tulovero on ennusteen mukaan 90,4 milj. euroa, kun TA2026:ssa on 91,2 milj. euroa, jolloin ennusteen mukaan kertymä olisi 0,8 milj. euroa talousarviota pienempi. Kiinteistöverotuloennuste on 15,1 milj. euroa, mikä on 1,1 milj. euroa talousarviossa esitettyä pienempi.

Kuntaliiton ennusteen (4.5.2026) mukaan kunnan valtionosuudet ovat 29,2 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa vähemmän kuin TA2026 talousarviossa.

Kunnan tilinpäätösennuste (4.5.2026) on maaliskuun lopun tilanteessa 3,8 milj. euroa alijäämäinen, mikä on lähes sama kuin muutetussa talousarviossa.

Toimialojen talousarvioihin ja verotuloennusteisiin ei tehdä vielä tässä kohtaa muutoksia, vaan toteutumaa seurataan ja tehdään tarvittavat esitykset kolmannen osavuosikatsauksen yhteydessä. Toimialojen tulee seurata ennusteitaan ja yrittää löytää säästökohteita alustaviin ylityspaineisiin.

Lohjan kaupungin nettoinvestoinnit ovat 29,1 milj. euroa. Nettoinvestointeja on toteutunut 2,5 milj. euroa (tot. 8,7 %).

Kunnan lainamäärä 31.3.2026 oli 190,6 milj. euroa eli 4 189 euroa per asukas (Tilinpäätös 2025: 4 279 euroa/asukas). Uutta pitkäaikaista lainaa ei ole nostettu alkuvuoden aikana ja pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty 3,9 milj. eurolla tilinpäätöstilanteesta. Lainamäärän arvioidaan kasvavan talousarvion mukaisesti 14,1 milj. euroa.

Osavuosiraportissa esitellään toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen tammi-maaliskuulta 2026. Toiminnallisten tavoitteiden seurannalla arvioidaan, miten kaupunginvaltuuston talousarviossa hyväksymiä sitovia tavoitteita ja toimenpiteitä on toteutettu ko. aikana.

Lisätiedot Talouspäällikkö Anja Peltonen, anja.peltonen(at)lohja.fi

Oheismateriaali - Osavuosikatsaus 1-3 2026 Lohjan kaupunki

 - Lohjan Kiinteistöt Oy 1. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntakeskus Oy 1. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Liikuntahallit Oy 1. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Lohjan Energiahuolto Oy 1. neljännesvuosiraportti (ei nettiin)
- Konserniyhtöiden osavuosikatsausten tiivistelmä 1/2026

Esittelijä Kaupunginjohtaja Ståhl Petra

Päätösesitys 

Päätös

Tiedoksi Kaupunginvaltuusto

------------------------------------