Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 17.08.2026/Pykälä 240

Kaupunginhallitus 17.08.2026 § 240

 Toimialat laativat kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Käyttötalouden toimintakate oli -65,4 milj. euroa, mikä alittaa 2,0 miljoonalla eurolla budjetoidun normaalikäytön toimintakatteen toteutuneella 51,6 % kesäkuun lopussa (edellisenä vuonna -61,5 milj. euroa ja 51,8 % koko vuoden toteumasta). Ulkoisten toimintakulujen toteuma oli 84,8 milj. euroa eli 52,5 % budjetoidusta normaalikäytöstä (edellisenä vuonna 83,9 milj. euroa ja 52,1 %). Käyttötalouden toimintatuottoja on kertynyt 19,4 milj. euroa eli 56,3 % budjetoidusta (edellisenä vuonna 22,4 milj. euroa ja 53,5 % koko vuoden toteumasta).

Henkilöstökulujen toteuma 53,5 milj. euroa oli 52,9 % budjetoidusta ja palveluiden ostojen toteuma 17,5 milj. euroa oli 61,7 % budjetoidusta. Nämä ylittävät budjetoidun normaalikäytön 50 %.

Henkilöstökuluihin sisältyvät palkkakulut 43,4 milj. euroa ovat kokonaisuutena 2,6 milj. euroa ja 3,2 % suuremmat kuin budjetoitu normaalikäyttö. Kuitenkin toteutuneet kuukausipalkat alittavat 4,4 miljoonalla eurolla ja toteumalla 43,7 %:lla talousarvion normaalikäytön. Suurimmat euromääräiset normaalikäytön ylitykset ovat 1,2 milj. euroa sijaisuuksissa toteumalla 506,1 % ja 3,5 milj. euroa määräaikaisuuksissa toteumalla 206,4 %.

Palvelujen ostot 17,5 milj. euroa ylittävät normaalikäytön 3,3 milj. eurolla ja 61,7 % toteumalla. Suurimmat normaalikäytön ylitykset ja toteutumaprosentit poislukien toisaanne budjetoidut palvelusetelit ovat alla (suluissa viime vuoden toteuma vastaavana ajankohtana):
- Rakentamisen palvelut ylitys 1,1 milj. euroa, toteuma 78 % (58 %)
- Ict-palvelut ylitys 609 teur, toteuma 66 % (67 %)
- Vakuutukset ylitys 210 teur, toteuma 205 % (109 %)
- Työterveyshuollon palvelut ylitys 172 teur, toteuma 73 % (61 %)

Palvelusetelit toteuma 1,4 milj. euroa ja näytetään Palvelujen ostoissa, mutta talousarvio 2,5 milj. euroa on kohdassa ”Avustukset”. Toteuma kesäkuun lopussa on noin 56 % (2,4 milj. euroa vuonna 2025, 49,8 % ).

Kaupungin tuloslaskelma (ulkoinen) kesäkuu 2026 (tilanne 3.8.2026):



Talousarvion toteutuminen toimialoilla (ulkoiset erät):
- Sivistys: toimintakulut 46,8 milj. euroa 52,6 %, toimintatuotot 6,5 milj. euroa 63,3 %, toimintakate -40,2 milj. euroa 51,1 %
- Kaupunkirakenne: toimintakulut 30,3 milj. euroa 50,2 %, toimintatuotot 12,7 milj. euroa 59,4 %, toimintakate -17,6 milj. euroa 45,3 %
- Konsernipalvelut sis muut toimielimet: toimintakulut 7,7 milj. euroa 63,1 %, toimintatuotot 215 teur 35,9 %, toimintakate -7,6 milj. euroa 59,9 %
- Yhteensä toimintakulut 84,8 milj. euroa 52,5 %, toimintatuotot 19,4 milj. euroa 56,3 %, toimintakate -65,4 milj. euroa 51,6 %

Verotuloja on kertynyt 52,4 milj. euroa, mikä on 46,1 % talousarviosta (vrt. edellisenä vuonna 50,9 milj. euroa ja 46,6 % koko vuoden toteumasta).

Valtionosuuksia on kertynyt 14,6 milj. euroa, joka on 49,4 % talousarviosta (vrt. edellisenä vuonna 15,5 milj. euroa ja 50,0 %).

Investointien kulujen toteutuma on 6,7 milj. euroa, joka on 22,6 % talousarviosta (edellisenä vuonna samaan aikaan 38,0 % talousarviosta). Investointien tuottoja ei ole kertynyt, mutta niitä on budjetoitu 0,5 milj. euroa vuodelle 2026.

Vuoden 2026 talousarvion toteutumiseen vaikuttavia tekijöitä:
- Kuntaliiton 18.6.2026 päivitetyn veroennustekehikon mukainen arvio kunnan verotuloista 2026 on 111,7 milj euroa, kun talousarviossa verotuloiksi on arvioitu 113,7 milj. euroa (TA2026 ja TAM2026). Verotuloennuste on 2,0 milj. euroa talousarviota pienempi.

 

Oheismateriaali - Päätös peruspalvelujen valtionosuuden muutoksesta vuodelle 2026

 - Valtiovarainministeriön laskelma 25.6.2026 Lohjan peruspalvelujen valtionosuudesta ja veroperustemuutoksista johtuvien veromenetysten korvauksesta vuonna 2026 valtion vuoden 2026 II lisätalousarvion mukaan

Lisätiedot Kaupunginjohtaja Petra Ståhl, petra.stahl(at)lohja.fi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Ståhl Petra

Päätösesitys

Päätös

------------------------------------