Kaupunginhallitus
Esityslista 02.11.2026/Asianro 5

Kaupunginhallitus 02.11.2026  

 Kaupunkirakenne -toimiala laatii kuukausittain talouskatsauksen, jossa seurataan kunkin toimielimen talousarvion euromääräistä toteumaa. Talouskatsauksen ja säännöllisen seurannan avulla on mahdollista arvioida toteutuman kehitystä suhteessa talousarvioon sekä tehdä mahdollisesti tarvittavia korjausliikkeitä talousarviossa pysymiseksi.

Käyttötalouden toimintakate oli -93,8 milj. euroa, mikä on 74,0 % talousarviosta, kun teoreettinen tasainen käyttö olisi 75,0 % (edellisenä vuonna -88,9 milj. euroa ja 74,8 % koko vuoden toteumasta). Ulkoisten toimintakulujen toteuma oli -122,1 milj. euroa eli 75,6 % (edellisenä vuonna -119,3 milj. euroa ja 74,2 % koko vuoden toteumasta). Käyttötalouden toimintatuottoja on kertynyt 28,2 milj. euroa eli 81,9 % budjetoidusta (edellisenä vuonna 30,5 milj. euroa ja 72,7 % koko vuoden toteumasta).

Henkilöstökulujen toteuma -77,6 milj. euroa oli 76,7 % budjetoidusta ja palveluiden ostojen toteuma -24,2 milj. euroa oli 78,7 % budjetoidusta. Nämä ylittävät selvästi teoreettisen tasaisen käytön 75,0 %.

Henkilöstökuluihin sisältyvät palkkakulut ovat -62,8 milj. euroa mikä on 77,0 % talousarviosta. Henkilöstökuluja ja palkkakuluja toteutumaa nostaa kesäkuussa maksetut lomapalkat. Lisäksi loppuvuotta ajatellen on huomioitava, että 1.8.2026 tuli yleiskorotus 2,27 % kunta-alan palkkoihin.

Palvelujen ostoissa on huomioitava, että Palvelusetelit on budjetoitu kohtaan Avustukset mutta toteuma on Palvelujen ostoissa.

Kaupungin tuloslaskelma (ulkoinen) syyskuu 2026 (tilanne 25.10.2026):
 

 Talousarvion toteutuminen toimialoilla (ulkoiset erät, teoreettinen tasainen 75,0 %):
- Sivistys: toimintakulut -67,4 milj. euroa 75,7 %, toimintatuotot 8,8 milj. euroa 85,3 %, toimintakate -58,6 milj. euroa 74,5 %
- Kaupunkirakenne: toimintakulut -44,1 milj. euroa 73,1 %, toimintatuotot 18,6 milj. euroa 87,1 %, toimintakate -25,5milj. euroa 65,7 %
- Konsernipalvelut sis. muut toimielimet (Luottamushenkilöhallinto sekä Keskusvaali- ja Tarkastuslautakunta): toimintakulut -10,6 milj. euroa 86,9 %, toimintatuotot 869 teur 145,2 %, toimintakate -9,7 milj. euroa 83,9 %

Verotuloja on kertynyt 84,9 milj. euroa, mikä on 74,7 % talousarviosta (vrt. edellisenä vuonna 82,2 milj. euroa ja 75,3 % koko vuoden toteumasta).

Valtionosuuksia on kertynyt 21,9 milj. euroa, joka on 74,3 % talousarviosta (vrt. edellisenä vuonna 23,3 milj. euroa ja 75,0 %).

Investointien kulujen toteutuma on 11,4 milj. euroa, joka on 38,3 % talousarviosta (vrt. edellisenä vuonna 13,4 milj. ja 64,8 % talousarviosta). Investointien tuottojen toteuma on 364 teur, joka on 72,8 % talousarviosta.

Vuoden 2026 talousarvion toteutumiseen vaikuttavia tekijöitä:
- Kuntaliiton 26.9.2026 päivitetyn veroennustekehikon mukainen arvio kunnan verotuloista 2026 on 111,5 milj. euroa, kun talousarviossa verotuloiksi on arvioitu 113,7 milj. euroa. Verotuloennuste on vähän yli 2,2 milj. euroa talousarviota pienempi.
- Valtionosuuksia odotetaan (Kuntaliiton julkaisu 22.9.2026) kertyvän tänä vuonna 29,3 milj. euroa, kun talousarviossa on 29,5 milj. euroa. Valtionosuuksia tulee tämän tiedon mukaan 225 000 euroa vähemmän talousarvioon verrattuna.

Vuosikate on ennusteen mukaan noin 400 000 euroa talousarviota parempi. Poistot ovat 1,9 milj. euroa arvioitua suuremmat. Tämä heikentää tilikauden tulosta ja tilikauden tämän hetken ennuste on, että tulos tulemaan olemaan n. 5,4 milj. euroa alijäämäinen. Tulos on n. 1,5 milj. euroa heikompi kuin talousarvio.

Lisätiedot Talousjohtaja Mikael Boström, mikael.bostrom(at)lohja.fi

Esittelijä Kaupunginjohtaja Ståhl Petra

Päätösesitys

Päätös

------------------------------------